《XX公司財(cái)務(wù)管理制度【一份非常好的專業(yè)資料有很好的參考價(jià)值】》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《XX公司財(cái)務(wù)管理制度【一份非常好的專業(yè)資料有很好的參考價(jià)值】（16頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 文 件 號管理制度 中洲公司財(cái)務(wù)管理制度 版 次 編 制 遠(yuǎn)卓管理顧問 審 核 批 準(zhǔn) 共 頁 日 期 200010. 日 期 日 期 生效日期 目 錄 1 目的、綱要及適用范圍 2 2 業(yè)務(wù)的分類及組織設(shè)置 2 3 業(yè)務(wù)工作管理 2 4 客戶管理 錯(cuò)誤! 未定義書簽。 5 供應(yīng)商管理 8 6 合作關(guān)系管理 9 7 應(yīng)收帳款管理 11 8 單證管理 12 9 合同管理 13 10 業(yè)務(wù)用章管理 14 11 理賠處理 14 12 業(yè)務(wù)流程管理 1
2、4 13 附則 15 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 1 目的、綱要及適用范圍 1.1 為了規(guī)范中洲對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司及其下屬各公司的財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化公司內(nèi)部監(jiān)控與 協(xié)調(diào)機(jī)制，規(guī)范資金運(yùn)作、提高使用效益，促進(jìn)公司資產(chǎn)的保值、增值，特制定本制度。 1.2 本制度包括財(cái)務(wù)部門的分工與崗位設(shè)置、財(cái)務(wù)工作管理、會計(jì)管理、資金計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù) 算、財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定、資金使用規(guī)定、庫存管理等內(nèi)容。 1.3 本制度適用于中洲對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司及下屬各公司。 1.4 本制度由公
3、司*部門負(fù)責(zé)擬定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬*部門。 1.5 本制度從 200 年 月 日起執(zhí)行。 2 財(cái)務(wù)部門分工及崗位設(shè)置 2.1 公司財(cái)務(wù)部門按進(jìn)口、出口、汽車、咨詢業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)劃分工，并針對不同公司設(shè)立公 司財(cái)務(wù)主管。 2.2 負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)、規(guī)范地做好業(yè)務(wù)分類帳處理；各公司財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對 公司總帳的處理及公司財(cái)務(wù)狀況的分析與管理。負(fù)責(zé)某項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)人員與公司財(cái)務(wù)主管 可由一人兼任。 2.3 出納負(fù)責(zé)與銀行的業(yè)務(wù)往來及相關(guān)帳務(wù)處理。各公司都應(yīng)有獨(dú)立的出納，但可由一人兼 任。 2.4 財(cái)務(wù)部經(jīng)理督導(dǎo)財(cái)務(wù)人員作好相應(yīng)的財(cái)務(wù)工作，并對各公司資金進(jìn)行合理運(yùn)作，負(fù)責(zé)各 公司財(cái)務(wù)的整體狀況。
4、3 業(yè)務(wù)工作管理 3.1 業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)資金計(jì)劃 3.1.1 目的及意義 為了配合公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的推進(jìn)，確保業(yè)務(wù)開展的前瞻性和有序性，加強(qiáng)公司相關(guān)部 門間的協(xié)作與溝通，有效控制業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)程，并為業(yè)績考評和工作總結(jié)提供科學(xué)的 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 依據(jù)，公司業(yè)務(wù)部門需制定業(yè)務(wù)計(jì)劃。 3.1.2 種類 業(yè)務(wù)計(jì)劃分年度計(jì)劃和月度計(jì)劃兩類。年度計(jì)劃應(yīng)在上年 12 月底前完成；月度計(jì) 劃應(yīng)在上月 日前完成。 3.1.3 計(jì)劃內(nèi)容 包括業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)量分布情況、資金占用情況、
5、毛利情況等，具體內(nèi)容 詳見附錄業(yè)務(wù)計(jì)劃表 、 業(yè)務(wù)資金表 。 3.1.4 計(jì)劃撰寫及提交程序： 3.1.4.1 每年 月 日及每月 日前，產(chǎn)品主管負(fù)責(zé)完成年度或月度業(yè)務(wù)計(jì)劃和業(yè)務(wù) 資金計(jì)劃的撰寫并提交部門經(jīng)理審核； 3.1.4.2 月 日及每月 日前，部門經(jīng)理匯總主管提交的計(jì)劃后進(jìn)行部門內(nèi)平衡、 調(diào)整，并制定部門年度/月度業(yè)務(wù)計(jì)劃，向總經(jīng)理提交； 3.1.4.3 總經(jīng)理對各部門計(jì)劃進(jìn)行審核，提出調(diào)整意見。 月 日及每月 前，部門 經(jīng)理完成調(diào)整，報(bào)總經(jīng)理審定； 3.1.4.4 計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理同意后，由業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的實(shí)施，同時(shí)業(yè)務(wù)資金計(jì)劃交 財(cái)務(wù)部制定公司資金計(jì)劃。 （詳見制定資金計(jì)劃程序文件
6、） 3.2 工作計(jì)劃及執(zhí)行匯報(bào) 3.2.1 目的 為了配合業(yè)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施，加強(qiáng)工作管理的規(guī)范性，有效控制工作進(jìn)度與質(zhì)量，為 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行工作指導(dǎo)或檢查提供依據(jù)，各位員工均需制定工作計(jì)劃并記錄實(shí)際執(zhí) 行情況。 3.2.2 計(jì)劃制定時(shí)間 工作計(jì)劃以周為計(jì)劃單位周期，每周五制定下一周計(jì)劃。 3.2.3 計(jì)劃的內(nèi)容 主要工作內(nèi)容、涉及人員、時(shí)間安排等等，見附錄工作計(jì)劃表 。 3.2.4 計(jì)劃撰寫及提交程序 每周五上午，業(yè)務(wù)部所有人員根據(jù)部門月度業(yè)務(wù)計(jì)劃及相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展情況撰寫個(gè)人 工作計(jì)劃，提交上級領(lǐng)導(dǎo)審閱； 下午，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)將審閱意見通知直接下屬，進(jìn)行必要的調(diào)整，得到批準(zhǔn)簽字后執(zhí)行。 一個(gè) QQ，一張銀
7、行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 3.2.5 計(jì)劃執(zhí)行匯報(bào) 每天工作完成后，各員工須填寫計(jì)劃完成情況。 一周工作結(jié)束后交上級領(lǐng)導(dǎo)，上級領(lǐng)導(dǎo)審閱后對其工作完成情況做出評價(jià)。 如有必要，上級領(lǐng)導(dǎo)可隨時(shí)抽查工作執(zhí)行記錄。 3.3 工作交流與總結(jié) 3.3.1 目的 為了對階段性工作情況及時(shí)總結(jié)與回顧，交流方法和經(jīng)驗(yàn)，以提高工作效率及質(zhì)量， 并對下階段工作開展提供指導(dǎo)，各部門應(yīng)定期進(jìn)行工作交流與總結(jié)。 3.3.2 類型 工作交流與總結(jié)分年度與月度兩類。每月 日各業(yè)務(wù)部門對上月工作進(jìn)行小結(jié)，每 年一月對上年
8、工作作總結(jié)。 3.3.3 組織方式 由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理主持，部門全體成員參加。 3.3.4 程序 3.3.4.1 每月 日前，個(gè)人對上月工作情況做簡單的書面總結(jié)，交直接上級；年度總 結(jié)應(yīng)在每年一月 日前完成并提交。 3.3.4.2 日前，相關(guān)人員對直接下屬的總結(jié)作評價(jià)并提出建議和希望；部門經(jīng)理根 據(jù)下述總結(jié)，撰寫部門月度/ 年度工作總結(jié)。 3.3.4.3 日，召開由部門經(jīng)理主持、部門全體成員參加的總結(jié)會議，評價(jià)上階段工 作情況，交流經(jīng)驗(yàn)和方法，回顧公司或部門內(nèi)發(fā)生的重要事件或其他重大事 項(xiàng)，并提出下階段工作重點(diǎn)。 3.3.4.4 日前，部門經(jīng)理將部門工作總結(jié)交總經(jīng)理審閱。審閱后備案保存。 4 會計(jì)
9、管理 4.1 會計(jì)核算 4.1.1 公司會計(jì)核算必須遵守中華人民共和國會計(jì)法和中華人民共和國財(cái)政部企業(yè) 會計(jì)通則 、 企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則等國家有關(guān)的法令、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，客觀、準(zhǔn)確、 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 全面地反映會計(jì)活動過程及成果。 4.1.2 各公司、各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算，填制會計(jì)憑證， 登記會計(jì)帳薄，編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。填制的會計(jì)憑證必須經(jīng)過審核無誤后才能登記 入帳或輸入電腦。 4.1.3 各公司應(yīng)當(dāng)定期將會計(jì)帳薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)及有關(guān)
10、資料相互核對，保證會計(jì)帳薄 記錄與實(shí)物及款項(xiàng)的實(shí)有數(shù)額相符、會計(jì)帳薄記錄與會計(jì)憑證的有關(guān)內(nèi)容相符、會 計(jì)帳薄之間相對應(yīng)的記錄相符、會計(jì)帳薄記錄與會計(jì)報(bào)表的有關(guān)內(nèi)容相符。 4.1.4 中洲對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限景臣國際貿(mào)易有限公司按對外經(jīng)濟(jì)合作企業(yè)會計(jì)制度 進(jìn)行會計(jì)核算；商品流通企業(yè)會計(jì)制度 、 工業(yè)企業(yè)會計(jì)制度 、 運(yùn)輸交通 企業(yè)會計(jì)制度 、 。 4.2 固定資產(chǎn)管理 4.2.1 固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、器具、工具等主要 設(shè)備物品；不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在 2000 元以上，并且使用期 限超過兩年的，也應(yīng)作為固定資產(chǎn)。 4.2.2 公司范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)按其自然
11、屬性和用途分為房屋及建筑設(shè)備、專用設(shè)備、 機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸公司及其它設(shè)備五類。 4.2.3 4.3 客戶的拓展 4.3.1 種類 客戶拓展包括新客戶的發(fā)展和原有客戶業(yè)務(wù)范圍的發(fā)展兩類。 4.3.2 原則 4.3.2.1 客戶的拓展應(yīng)本著成本效益原則，并重視行業(yè)優(yōu)勢的培養(yǎng)與發(fā)展。 4.3.2.2 對于現(xiàn)有業(yè)務(wù)量較大、未來發(fā)展?jié)摿^大或客戶所處行業(yè)是公司未來發(fā)展重 心的客戶應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)拓展。 4.3.2.3 為了降低經(jīng)營成本與風(fēng)險(xiǎn)，客戶的信用狀況、地域分布、地理位置（周邊基 礎(chǔ)設(shè)施狀況）等應(yīng)作為是否列為開拓重點(diǎn)的依據(jù)之一。 4.3.3 責(zé)任 各產(chǎn)品經(jīng)理負(fù)責(zé)客戶拓展工作；部門經(jīng)理進(jìn)行督導(dǎo)，必要時(shí)提供一定
12、的支持。對于 非常重要或發(fā)展難度較高的客戶，可向總經(jīng)理申請支持。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 4.4 客戶檔案管理 4.4.1 原則 4.4.1.1 對所有的客戶都應(yīng)建立相應(yīng)的檔案； 4.4.1.2 客戶檔案必須及時(shí)、完整、真實(shí)地反映客戶信息：每筆交易都必須按實(shí)際進(jìn) 度及時(shí)全面地記錄；客戶基本信息的變化也應(yīng)及時(shí)反映，并提出相應(yīng)的措施。 4.4.2 內(nèi)容 客戶檔案包括客戶基本信息、交易記錄、客戶分析評審意見及客戶政策記錄等內(nèi)容。 （見客戶管理檔案） 4.4.3 責(zé)任人 4.
13、4.3.1 產(chǎn)品主管負(fù)責(zé)做好客戶檔案的記錄與整理，并按時(shí)向部門經(jīng)理提交； 4.4.3.2 部門經(jīng)理負(fù)責(zé)督導(dǎo)產(chǎn)品經(jīng)理做好客戶檔案管理，并完成本部門客戶檔案的匯 總與管理，接受總經(jīng)理審查，同時(shí)確保客戶檔案的安全性。 4.5 查看權(quán)限 4.5.1 產(chǎn)品主管只可查看所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的客戶檔案。 4.5.2 部門經(jīng)理只可查看本部門的客戶檔案。 4.5.3 總經(jīng)理可對所有業(yè)務(wù)部門的客戶檔案進(jìn)行檢查。 4.6 客戶分析與評審 4.6.1 種類 4.6.1.1 客戶評審分年度定期評審與特殊要求評審兩類。 4.6.1.2 對于長期穩(wěn)定的客戶，在每年年底進(jìn)行統(tǒng)一分析與評審；對重要的新客戶， 或業(yè)務(wù)量發(fā)生反常波動的客
14、戶，應(yīng)組織特殊要求評審。 4.6.2 責(zé)任人 4.6.2.1 產(chǎn)品主管根據(jù)客戶檔案，主持分析、評審工作的開展。并提交相應(yīng)的分析報(bào) 告、應(yīng)對措施及工作計(jì)劃，為客戶政策的制定、客戶服務(wù)的實(shí)施及業(yè)務(wù)的拓 展提供依據(jù)。 4.6.2.2 業(yè)務(wù)員及財(cái)務(wù)主管應(yīng)配合提供必要的客戶信息及評審意見。 4.6.2.3 部門經(jīng)理對客戶評審結(jié)果及相應(yīng)的分析與改善措施進(jìn)行審核，確定本部門客 戶等級及相應(yīng)的實(shí)施措施。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 4.6.3 程序 詳見客戶評審程序文件 4.7 客戶政策
15、的制定 4.7.1 內(nèi)容 客戶政策包括提供給客戶的價(jià)格、結(jié)算方式、服務(wù)及其他待遇等內(nèi)容。 4.7.2 依據(jù) 客戶政策應(yīng)根據(jù)客戶評審的結(jié)果、公司發(fā)展戰(zhàn)略及相關(guān)管理制度而制定。 4.7.3 原則 根據(jù)不同的客戶評級，制定差異化措施。應(yīng)重視重點(diǎn)客戶的維護(hù)與發(fā)展，為其提供 附加值較高的服務(wù)。必要時(shí)，部門經(jīng)理或總經(jīng)理應(yīng)親自拜訪或接洽。 4.7.4 責(zé)任人 部門經(jīng)理負(fù)責(zé)主持客戶政策的制定；產(chǎn)品經(jīng)理可提出相關(guān)建議或意見；總經(jīng)理負(fù)責(zé) 對客戶政策進(jìn)行審核，提出改善建議。 4.7.5 程序 詳見指定客戶政策程序文件 4.8 客戶服務(wù) 4.8.1 種類 4.8.1.1 客戶服務(wù)包括售前、售中和售后三部分，分常規(guī)服務(wù)
16、和特殊服務(wù)兩類。 4.8.1.2 根據(jù)客戶評審結(jié)果，對一般客戶提供常規(guī)服務(wù)，對重點(diǎn)客戶提供特殊服務(wù)。 另外，可根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，為客戶提供相應(yīng)的特殊服務(wù)。 4.8.2 內(nèi)容 4.8.2.1 常規(guī)服務(wù) 售前：主動拜訪或聯(lián)系客戶，建立合同關(guān)系；禮貌地接受客戶詢問或調(diào)價(jià)等要 求，并及時(shí)給予回復(fù)； 售中：合同執(zhí)行過程中，與客戶保持較密切的聯(lián)系，就合同進(jìn)展情況進(jìn)行必要 的溝通；對客戶提出的質(zhì)詢進(jìn)行解答或說明； 售后：追蹤產(chǎn)品情況及客戶需求，提供必要的支持。 4.8.2.2 特殊服務(wù) 應(yīng)根據(jù)客戶具體情況和公司的現(xiàn)有能力酌情提供。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/
17、一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 5 供應(yīng)商管理 5.1 定義：供應(yīng)商是指在與公司簽訂供銷合同中處于供貨方地位的合法經(jīng)營者。 5.2 供應(yīng)商的拓展 5.2.1 種類 供應(yīng)商的拓展分為發(fā)展新供應(yīng)商和拓展原供應(yīng)商業(yè)務(wù)領(lǐng)域兩類。 5.2.2 選擇供應(yīng)商的原則 同種產(chǎn)品不集中于一家供應(yīng)商；同種產(chǎn)品供應(yīng)商地域分布不過于集中；資信度較高； 價(jià)格或結(jié)算方式較優(yōu)惠；交通便利。 5.2.3 責(zé)任 供應(yīng)商的拓展由業(yè)務(wù)部門的產(chǎn)品主管主要負(fù)責(zé)；部門經(jīng)理進(jìn)行督導(dǎo)，并提供必要的 支持。 5.3 供應(yīng)商檔案管理 5.3.1 原則 5.3.1.1 公司所有供應(yīng)商（包括未發(fā)生實(shí)際業(yè)務(wù)的
18、供應(yīng)商）均應(yīng)建立相應(yīng)的檔案，保 存供應(yīng)商信息。 5.3.1.2 供應(yīng)商檔案必須及時(shí)、完整、真實(shí)地反映供應(yīng)商信息信息：每筆交易都必須 按實(shí)際進(jìn)度及時(shí)全面地記錄；供應(yīng)商基本信息的變化也應(yīng)及時(shí)反映，并提出 相應(yīng)的措施。 5.3.2 內(nèi)容 包括基本信息（供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等） 、業(yè)務(wù)信息（業(yè)務(wù)合同 履行情況等） 、供應(yīng)商分析評審意見、供應(yīng)商政策等，詳見附錄供應(yīng)商檔案 。 5.3.3 管理責(zé)任人：分為填寫人和保管人兩類。 5.3.3.1 產(chǎn)品主管負(fù)責(zé)供應(yīng)商檔案的填寫。基本信息在與供應(yīng)商建立關(guān)系或供應(yīng)商內(nèi) 部有所調(diào)整時(shí)填寫，業(yè)務(wù)信息在每個(gè)業(yè)務(wù)合同實(shí)現(xiàn)后填寫。 5.3.3.2 業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)
19、供應(yīng)商檔案的整理保管，以確保檔案信息的安全性和保密性， 并督促產(chǎn)品主管及時(shí)填寫供應(yīng)商檔案。 5.3.4 查看權(quán)限 產(chǎn)品主管只能對其負(fù)責(zé)的供應(yīng)商檔案信息進(jìn)行查看；業(yè)務(wù)部經(jīng)理對本部門檔案信息 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 有查看權(quán)；總經(jīng)理可以查看所有檔案。 5.4 供應(yīng)商分析及評審 5.4.1 種類 5.4.1.1 供應(yīng)商評審分為定期評審與特殊要求評審兩類。 5.4.1.2 對于長期穩(wěn)定的供應(yīng)商，在與其簽訂年度（或較長期限）合同/協(xié)議前，需組 織定期評審； 5.4.1.3 對將
20、建立合作關(guān)系的新供應(yīng)商或產(chǎn)生業(yè)務(wù)量反常波動等特殊情況的原供應(yīng)商， 可以在需要時(shí)即組織特殊要求評審。 5.4.2 責(zé)任人及程序 5.4.2.1 由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)組織； 5.4.2.2 產(chǎn)品主管對其負(fù)責(zé)的供應(yīng)商在評審時(shí)間段內(nèi)的業(yè)務(wù)情況進(jìn)行匯總分析，撰寫 分析報(bào)告、提出應(yīng)對措施，并提交部門經(jīng)理。 5.4.2.3 業(yè)務(wù)員和財(cái)務(wù)主管應(yīng)配合提供必要的信息或建議。 5.4.2.4 部門經(jīng)理根據(jù)審核各客戶評審報(bào)告，對本部門供應(yīng)商進(jìn)行統(tǒng)一評級，并確定 應(yīng)對措施。 5.5 供應(yīng)商政策的制定 5.5.1 制定的時(shí)間：每一次分析及評審后即制定相應(yīng)的供應(yīng)商政策。 5.5.2 依據(jù) 客戶評審結(jié)果、業(yè)務(wù)發(fā)展要求、相關(guān)管理
21、制度。 5.5.3 責(zé)任人 由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理主持供應(yīng)商政策的制定；產(chǎn)品主管和財(cái)務(wù)主管可提出相關(guān)建議；總 經(jīng)理負(fù)責(zé)進(jìn)行審核，提出改進(jìn)意見。 6 合作關(guān)系管理 6.1 報(bào)關(guān)公司、運(yùn)輸公司、倉庫 6.1.1 選擇原則 部門經(jīng)理負(fù)責(zé)根據(jù)服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格、信譽(yù)、地理位置等因素選擇合適的報(bào)關(guān)公司、 運(yùn)輸公司及倉庫、 。必要時(shí)進(jìn)行多家比較，并設(shè)定一段考察期。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 對于客戶指定運(yùn)輸公司應(yīng)對其信譽(yù)、服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行考察，提出獨(dú)立意見，供客戶 參考。 對于有特殊要求的倉庫，
22、也應(yīng)盡可能擇優(yōu)選用。 6.1.2 合同要求 6.1.2.1 在對報(bào)關(guān)公司、運(yùn)輸公司或倉庫進(jìn)行考察期間，可按月簽訂委托合同；在正 式選定后，可按年度簽訂委托合同。 6.1.2.2 合同應(yīng)明確規(guī)定服務(wù)要求（時(shí)間、交貨地等） 、交接手續(xù)和相關(guān)單證、結(jié)算方 式、違約責(zé)任、賠償要求等內(nèi)容，并經(jīng)法律顧問審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能生 效。 6.1.2.3 涉及合同糾紛，由部門經(jīng)理首先與相關(guān)人員交涉，并請法律顧問提供相應(yīng)支 持。 6.1.2.4 對于需解除或提前終止合同的現(xiàn)象，部門經(jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)向總經(jīng)理提出申請，內(nèi) 容包括原因、可能的后果、備選報(bào)關(guān)公司信息等。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，聽取法 律顧問建議，并由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)對外交
23、涉。 6.1.3 合作公司檔案 6.1.3.1 內(nèi)容 包括報(bào)關(guān)公司、運(yùn)輸公司及倉庫基本信息、每筆業(yè)務(wù)執(zhí)行情況、評審意見等。 6.1.3.2 責(zé)任人 6.1.3.2.1 負(fù)責(zé)處理報(bào)關(guān)、運(yùn)輸或倉儲事務(wù)的人員應(yīng)對各筆業(yè)務(wù)的報(bào)關(guān)執(zhí)行情況進(jìn) 行記錄，并在年終評審時(shí)提出相應(yīng)的意見和建議。對違約或突發(fā)事件應(yīng) 及時(shí)向部門經(jīng)理匯報(bào)。 6.1.3.2.2 部門經(jīng)理應(yīng)督導(dǎo)相關(guān)責(zé)任人做好報(bào)關(guān)公司、運(yùn)輸公司及倉庫檔案整理， 負(fù)責(zé)對基本信息的變更及時(shí)記錄，并提出調(diào)整方案。若涉及合同條款的 更動，必須報(bào)總經(jīng)理審批、法律顧問審核。 6.1.4 合作公司評審 6.1.4.1 考察期滿，部門經(jīng)理聽取相關(guān)意見并做好評審，決定是否簽
24、約、并記錄歸檔。 6.1.4.2 年終由部門經(jīng)理組織對合作公司進(jìn)行評審，決定是否續(xù)約及合同相關(guān)條件， 做好記錄，并向總經(jīng)理匯報(bào)。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 對于客戶指定的合作公司，也應(yīng)提出評審意見，向客戶提交。 6.2 政府機(jī)關(guān) 6.2.1 定義 政府機(jī)關(guān)包括外經(jīng)貿(mào)委、海關(guān)、機(jī)電辦、外管局等與公司外貿(mào)業(yè)務(wù)有較高相關(guān)性的 政府單位。 6.2.2 主要工作 6.2.2.1 及時(shí)做好相關(guān)申報(bào)、審批手續(xù)，符合法律法規(guī)規(guī)定。 6.2.2.2 加強(qiáng)與政府機(jī)關(guān)的聯(lián)系，建立良好的關(guān)系。
25、 6.2.2.3 及時(shí)、合理處理政府機(jī)關(guān)的內(nèi)部調(diào)整或其他突發(fā)事件。 6.2.3 責(zé)任人 6.2.3.1 業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程規(guī)定，按時(shí)赴政府機(jī)關(guān)完成有關(guān)操作手續(xù)。 6.2.3.2 公司指定責(zé)任人負(fù)責(zé)加強(qiáng)與政府機(jī)關(guān)的溝通，建立良好的關(guān)系。 6.2.4 檔案管理 6.2.4.1 內(nèi)容 各政府機(jī)關(guān)的基本信息、聯(lián)系人情況、業(yè)務(wù)與之配合情況、相關(guān)事件分析總結(jié)、 重要人事或管轄范圍調(diào)整的應(yīng)對方案等。 6.2.4.2 責(zé)任人 由指定責(zé)任人負(fù)責(zé)記錄整理各政府機(jī)關(guān)相關(guān)檔案；對政府關(guān)系進(jìn)行分析總結(jié)； 對突發(fā)事件或重大調(diào)整提出應(yīng)對措施等。并接受總經(jīng)理審查。 7 應(yīng)收帳款管理 7.1 定義 應(yīng)收帳款泛指貨款、稅款、
26、運(yùn)費(fèi)、倉儲費(fèi)等在合同中規(guī)定由客戶支付給中洲公司的款項(xiàng)。 7.2 責(zé)任人 7.2.1 產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)對每筆業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)收賬款進(jìn)行記錄； 根據(jù)合同，提示客戶按時(shí)付款，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備收款； 根據(jù)財(cái)務(wù)主管的反饋，對到期未付或逾期未付賬款進(jìn)行催討。 7.2.2 財(cái)務(wù)部應(yīng)配合業(yè)務(wù)部做好收款工作，由財(cái)務(wù)主管及時(shí)反饋收款情況。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 7.2.3 部門經(jīng)理督導(dǎo)產(chǎn)品經(jīng)理做好催收工作，并對本部門所有應(yīng)收帳款情況負(fù)責(zé)。 7.3 管理要求 7.3.1 業(yè)務(wù)部應(yīng)記錄每筆應(yīng)收
27、帳款，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)和客戶準(zhǔn)備收付款。 7.3.2 對所有的賒帳業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部與財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對賬，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正。 7.3.3 對拖欠的應(yīng)收帳款應(yīng)加強(qiáng)催討力度，密切注意客戶動向、并注意方式方法，直至貨 款收到或委托律師提請法律訴訟。 （對于是否提請?jiān)V訟，業(yè)務(wù)部和財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公 司資金狀況與客戶財(cái)務(wù)及營運(yùn)狀況進(jìn)行溝通，并報(bào)總經(jīng)理審批。 ） 8 單證管理 8.1 單證的分類 公司業(yè)務(wù)單證分外部單證和內(nèi)部單證兩類。 外部單證指由公司以外單位制定并使用的 單證，內(nèi)部單證是指由公司制定并在公司內(nèi)部使用和流轉(zhuǎn)的單證。 8.2 單證的管理要求 8.2.1 印制 公司單證的印制應(yīng)由使用部門提出申請，行政部統(tǒng)
28、一聯(lián)系印制。 8.2.2 填寫、審核和備案 公司單證的填寫、審核和備案的流轉(zhuǎn)程序按照公司業(yè)務(wù)流程相關(guān)文件的要求執(zhí)行， 詳見附錄程序文件 。 8.2.3 保管 8.2.3.1 空白單證：由使用部門指定專人負(fù)責(zé)保管，領(lǐng)用時(shí)須辦理簽字領(lǐng)用手續(xù)，領(lǐng) 用記錄留存?zhèn)浒浮?8.2.3.2 原始單證的保管： 外部結(jié)算單證由財(cái)務(wù)部保管，其他外部單證由相關(guān)業(yè)務(wù)部門保管；內(nèi)部單證 按照單證使用說明，各留存部門負(fù)責(zé)保管各自留存的聯(lián)次。 各部門須指定專人負(fù)責(zé)單證保管，保證單證的完好、不缺失，單證在規(guī)定的 時(shí)限內(nèi)不得銷毀。 8.2.3.3 單證復(fù)印件的保管：單證的復(fù)印件由收件人負(fù)責(zé)保管，保證復(fù)印件的完好、 不缺失，在規(guī)定
29、的時(shí)限內(nèi)不得銷毀。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 8.2.4 查看 8.2.4.1 責(zé)任 單證保管人應(yīng)確保單證的保密性和安全性。必須根據(jù)公司權(quán)限規(guī)定，提供查看 人員相應(yīng)的查看內(nèi)容，并做好登記手續(xù)（記錄須留存） 。 8.2.4.2 權(quán)限的設(shè)定 業(yè)務(wù)員只能查看經(jīng)辦業(yè)務(wù)的相關(guān)單證； 產(chǎn)品主管或客戶主管只能查看其負(fù)責(zé)范圍內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)單證； 業(yè)務(wù)部經(jīng)理只能查看本部門業(yè)務(wù)的相關(guān)單證； 財(cái)務(wù)主管只能查看其負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的相關(guān)單證； 總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理可以查看所有單證。 8.2.5 借用
30、 8.2.5.1 無特殊情況，單證不得外借； 8.2.5.2 借用者須辦理借用手續(xù)，由總經(jīng)理簽字認(rèn)可，借用者在借用過程中須保證單 證的完好、不缺失，并按時(shí)返還。 9 合同管理 9.1 合同的簽訂 9.1.1 所有與業(yè)務(wù)相關(guān)的合同都由法律顧問負(fù)責(zé)擬定合同范本。業(yè)務(wù)部根據(jù)范本填寫數(shù)量、 金額、交貨時(shí)間與地點(diǎn)、付款方式等內(nèi)容。 9.1.2 合同條款的變動或附加條件的提出都需經(jīng)法律顧問審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 9.1.3 部門經(jīng)理作為簽約代表對外簽訂業(yè)務(wù)合同。 9.1.4 行政部對合同簽訂是否履行了必要手續(xù)進(jìn)行審核后方可蓋章。 具體程序詳見合同簽訂及新合同簽訂程序文件。 9.2 合同的保管 9.2.1 所
31、有合同正本由行政部統(tǒng)一歸檔保存。 9.2.2 業(yè)務(wù)部和財(cái)務(wù)部各留一份合同副本，分別由業(yè)務(wù)部單證員和財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)保管。并 確保合同的安全性、保密性和完整性。 9.3 合同的查詢 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 9.3.1 產(chǎn)品經(jīng)理只可對所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合同進(jìn)行查詢。 9.3.2 部門經(jīng)理只可對本部門所涉業(yè)務(wù)的合同進(jìn)行查詢。 9.3.3 財(cái)務(wù)主管只可對所轄公司或業(yè)務(wù)的合同進(jìn)行查詢。 9.3.4 總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理可對所有業(yè)務(wù)合同進(jìn)行查詢。 10 業(yè)務(wù)用章管理 10.1 外貿(mào)業(yè)務(wù)所
32、需使用的印章主要有合同章、報(bào)關(guān)專用章、公章及業(yè)務(wù)專用章四類。合同章 主要在簽訂內(nèi)貿(mào)合同/協(xié)議時(shí)使用；報(bào)關(guān)專用章用于出口報(bào)關(guān)；公章主要用于提單背書、 進(jìn)口分類明細(xì)說明、開立介紹信、聯(lián)系單、各類情況說明等；業(yè)務(wù)專用章在簽訂外貿(mào)合 同時(shí)使用。 10.2 業(yè)務(wù)專用章由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理掌握，必須對相關(guān)合同進(jìn)行審查后方可蓋章。 10.3 財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對所有與倉庫有關(guān)單據(jù)往來用章進(jìn)行審核簽字。 10.4 汽車部經(jīng)理負(fù)責(zé)對其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)用章進(jìn)行審核簽字。 10.5 相關(guān)責(zé)任人審核簽字后，行政部經(jīng)理方可蓋章。 11 理賠處理 11.1 原則 11.1.1 合同條款中應(yīng)明確界定理賠責(zé)任和相關(guān)手續(xù)，充分預(yù)計(jì)可能的風(fēng)險(xiǎn)并加
33、以合理防范。 11.1.2 發(fā)生理賠時(shí)，應(yīng)在法律顧問的指導(dǎo)下，及時(shí)追索相關(guān)責(zé)任方的責(zé)任，以盡量降低公 司損失。 11.1.3 理賠處理應(yīng)以合同條款為依據(jù)，首先進(jìn)行協(xié)商；協(xié)商不成尋求調(diào)解或仲裁；最后提 請法律訴訟。 11.2 程序 按照具體處理方法的規(guī)定程序執(zhí)行，執(zhí)行過程由業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，須法律顧問參與或支 持。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 12 業(yè)務(wù)流程管理 12.1 原則 12.1.1 公司所有的程序文件需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施。 12.3.1 各部門各崗位應(yīng)嚴(yán)格按照業(yè)
34、務(wù)流程規(guī)定執(zhí)行各項(xiàng)工作。如有特殊情況需調(diào)整，應(yīng)向 流程總責(zé)任人匯報(bào)，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 12.2 具體業(yè)務(wù)流程及責(zé)任界定（詳見外貿(mào)業(yè)務(wù)程序文件） 12.3 流程的制定與調(diào)整 12.3.1 原則 12.3.1.1 公司所有人員均可提出制定或調(diào)整要求； 12.3.1.2 流程的制定與調(diào)整須按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行； 12.3.1.3 新制定或調(diào)整的流程若與公司管理制度的原則性條款相沖突，須報(bào)總 經(jīng)理 審批，得到批準(zhǔn)后方可修改有關(guān)制度條款，并報(bào)總經(jīng)理審定。若總經(jīng)理對修 改制度意見予以否決，則應(yīng)調(diào)整流程使之符合公司制度。 12.3.2 程序 按照公司統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行，具體內(nèi)容詳見附錄流程的撰寫與調(diào)整程序文
35、件 。 13 附則 13.1 本制度經(jīng)總經(jīng)理簽署后生效，并開始實(shí)施。 13.2 公司所有員工都必須遵守本制度。各部門人員在直接領(lǐng)導(dǎo)的督導(dǎo)下嚴(yán)格執(zhí)行制度。總經(jīng) 理對部門經(jīng)理的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督考核。 13.3 若擅自違反制度規(guī)定，應(yīng)予以懲罰（按公司統(tǒng)一的處罰措施執(zhí)行） 。 對公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，還應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 13.4 違規(guī)人員的直接上級對下屬的違規(guī)現(xiàn)象應(yīng)承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)或行政責(zé)任。 （按公司統(tǒng)一的 處罰措施執(zhí)行） 13.5 本制度附屬文件包括進(jìn)出口業(yè)務(wù)程序文件 、 合同及客戶管理程序文件 、 制定資金 計(jì)劃程序文件 、 年度業(yè)務(wù)計(jì)劃表 、 月度業(yè)務(wù)計(jì)劃表 、 一周工作計(jì)劃及執(zhí)行表 、 客戶檔案 、 供應(yīng)商檔案 、 合作公司檔案 、 政府機(jī)關(guān)檔案等。 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/ 一個(gè) QQ，一張銀行卡，實(shí)現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費(fèi)注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：http:/
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