erp經(jīng)營模擬實訓(xùn)報告經(jīng)營之道（ERP實訓(xùn)）實訓(xùn)報告

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1、erp經(jīng)營模擬實訓(xùn)報告經(jīng)營之道（ERP實訓(xùn)）實訓(xùn)報告 報告成績： 教師簽名： 經(jīng)營之道（ERP實訓(xùn)）實訓(xùn)報告 班級： 工業(yè)工程 學(xué)號： 姓名： 組名： 角色： CFO（財務(wù)總監(jiān)） XX學(xué)院管理學(xué)院 20XX年X月X日 目錄 總體情況 2 實驗?zāi)康摹? 實驗內(nèi)容………………………………………………………………………………………3 團隊介紹………………………………………………………………………………………3 最后成績…………………………………………………………………

2、……………………3 企業(yè)戰(zhàn)略及實際執(zhí)行情況…………………………………………………………………………4 CFO分析^p 9 第一季度 9 第二季度 10 第三季 13 第四季 14 第五季 15 第六季 16 第七季 16 第八季 17 總結(jié)………………………………………………………………………………………………..22 一、總體情況 （一）、實驗?zāi)康?通過對EGM公司的開創(chuàng)和經(jīng)營，通過模擬公司的仿真環(huán)境，讓我們熟悉公司的運作，身臨競爭環(huán)境，模擬公司的各項決策，及時處理公司發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，從中認知企業(yè)，并學(xué)會其戰(zhàn)略管理，營銷管理，生產(chǎn)管理，財務(wù)管理，人力資管理，信息管理

3、幾大部門的構(gòu)成及其企業(yè)在此應(yīng)積極地協(xié)調(diào)部門之間的合作，更在此中提升自身的專業(yè)知識和技能，最終提高我的綜合素質(zhì) （二） 、實驗內(nèi)容 這次實訓(xùn)課是我們班和物流班一起學(xué)習(xí)的，我們這次實訓(xùn)使用的是經(jīng)營之道企業(yè)經(jīng)營對戰(zhàn)軟件。實訓(xùn)過程中，老師將我們兩個班的同學(xué)分成19組，每組獲得300萬的啟動資金進行企業(yè)經(jīng)營對戰(zhàn)，對戰(zhàn)共進行八季，以最后的綜合得分進行排名。在對戰(zhàn)過程中，我們不僅僅要及時收集和分析^p 老師發(fā)給我們的各項行業(yè)信息，制定出詳細的經(jīng)營計劃，還要在經(jīng)營過程中，根據(jù)各項數(shù)據(jù)分析^p 了解對手的經(jīng)營狀況和經(jīng)營計劃。從而對本企業(yè)的經(jīng)營計劃做出更改，以謀求占據(jù)更高的市場份額，獲得更高的利益，

4、更高的綜合分。對戰(zhàn)結(jié)束后個隊對自身的經(jīng)營過程進行總結(jié)，找出不足，和需要保留的發(fā)光點和優(yōu)勢策略。 （三） 、團隊介紹 我們的團隊名（公司名）：EGM 團隊隊員：（財務(wù)總監(jiān)） （生產(chǎn)總監(jiān)） （市場總監(jiān)） （研發(fā)總監(jiān)） 我們團隊（公司）的口號是：高效！高產(chǎn)！高收入！ （四） 、最后戰(zhàn)績 總排名：第七名 綜合表現(xiàn)：110.01（財務(wù)表現(xiàn)：41.05 市場表現(xiàn)：34.00 投資表現(xiàn)：22.39 成長表 現(xiàn)：12.57） 二、企業(yè)戰(zhàn)略及實際執(zhí)行情況 經(jīng)過總結(jié)后對八個季的運營戰(zhàn)略及戰(zhàn)況作出如下介紹： 第一季：本季度為企業(yè)的創(chuàng)辦季，是打基礎(chǔ)的一個季度，對經(jīng)后公司能

5、否健康運營很重要。根據(jù)老師所給出的信息顯示，青少年產(chǎn)品是不用進行研發(fā)，可以直接進行生產(chǎn)的。應(yīng)此我們本季度我們做出如下決策：廠房和生產(chǎn)線方面：我們公司租用了一個中廠房，其中一個廠房安裝了一條手工線（50萬元，產(chǎn)能500箱）和一條半自動青少年線（80萬元，產(chǎn)能1000箱）；在產(chǎn)品研發(fā)方面（青少年產(chǎn)品不用研發(fā)），我們對中老年產(chǎn)品和商務(wù)人士產(chǎn)品進行了研發(fā)，當(dāng)季各投入10萬元；產(chǎn)品設(shè)計方面，我們對三種產(chǎn)品分別進行了產(chǎn)品設(shè)計，分別花費10萬元；市場開發(fā)方面，分別對華東、華南、華中、華南、華北五個市場進行開發(fā)投入個10萬元；原材料采購方面，青少年產(chǎn)品原材料1500箱，共計30萬元。貸款方面，向銀行貸款50萬

6、元。 綜合表現(xiàn)：58.80 第二季：本季有一個重要的任務(wù)就是開拓市場，因此我們必須對市場銷售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以及廣告費的投入進行仔細慎重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面我們決定在華東、華中和華南分別開設(shè)五個銷售點，分別投入廣告費用4萬元。為了滿足銷售點的最高需求量，我們將在青少年半自動生產(chǎn)線和手工線進行全部投產(chǎn)青少年產(chǎn)品，即總共生產(chǎn)青少年產(chǎn)品1500箱，其中華東市場每箱產(chǎn)品定價為885元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為835元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為870元。與此同時，對上季度沒有開發(fā)完的中老年人和商務(wù)人士產(chǎn)品繼續(xù)投入研發(fā)費用總計20萬元。應(yīng)為第四季度的產(chǎn)品市場認證要求，我們對ISO

7、9000進行認證投入20萬元，并對為開發(fā)完成的東北和華北市場追加投入共20萬元。由于第三季度中老年產(chǎn)品便研發(fā)完成，可投入生產(chǎn)，所以我們決定在租用一個中型廠房，購入一條中老年全自動生產(chǎn)線（80萬元，產(chǎn)能1500箱，需要一個季度安裝）。由于資金問題，我們向銀行貸款120萬元。 本季，我們?nèi)A東市場賣出產(chǎn)品500箱，華中市場賣出產(chǎn)品355箱，華南市場賣出產(chǎn)品446箱，總計1126,945.00元 綜合表現(xiàn)：111.77 第三季：本季開拓市場依舊是重要的任務(wù)，同時我們的中老年產(chǎn)品已經(jīng)可以進行生產(chǎn)及東北和華北市場的開發(fā)完成。因此我們?nèi)员仨氃趯κ袌鲣N售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以及廣告費的投入進行仔細

8、慎重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面，根據(jù)上一季度的銷售情況，我們決定在華中市場和華南市場分別撤銷2個和1個青少年產(chǎn)品銷售點，在東北和華北市場分別增設(shè)2個和1個青少年產(chǎn)品銷售點，其余不變；中老年人產(chǎn)品方面華東、華中、華南、東北和華北市場分別開設(shè)2個、2個、1個、5個和5個中老年產(chǎn)品銷售點。分別投入廣告費用1萬元。為了滿足銷售點的最高需求量，我們將在青少年半自動生產(chǎn)線和手工線進行全部投產(chǎn)青少年產(chǎn)品，即總共生產(chǎn)青少年產(chǎn)品1500箱，中老年生產(chǎn)線全部投產(chǎn)，產(chǎn)能1500箱。定價方面，青少年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為800元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為750元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為800元，東北市場每

9、箱產(chǎn)品740元，華北市場每箱產(chǎn)品700元；中老年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為940元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為900元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為940元，東北市場每箱產(chǎn)品900元，華北市場每箱產(chǎn)品900元。因為第四季度的產(chǎn)品市場認證要求，我們繼續(xù)對ISO9000進行認證投入20萬元，由于第六季開始，產(chǎn)品資質(zhì)要求更加嚴格，所以我們對ISO14000進行認證投入20萬元。 本季，青少年產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品479箱，華中市場賣出產(chǎn)品284箱，華南市場賣出產(chǎn)品332箱，東北市場賣出產(chǎn)品100箱，華北市場賣出產(chǎn)品200箱?？傆嫞?083,200.00元；中老年人產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品200箱，

10、華中市場賣出產(chǎn)品200箱，華南市場賣出產(chǎn)品100箱，東北市場賣出產(chǎn)品500箱，華北市場賣出產(chǎn)品500箱?？傆嫞?362,000.00元。 綜合表現(xiàn)：111.77 第四季：本季開拓市場依舊是重要的任務(wù)，同時我們要向銀行還貸50萬。因此我們?nèi)员仨氃趯κ袌鲣N售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以及廣告費的投入進行仔細慎重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面，根據(jù)上一季度的銷售情況，我們決定在華東市場、華中市場和華南市場分別撤銷2個、1個和1個青少年產(chǎn)品銷售點，在東北、華中和華南市場分別增設(shè)2個、2個和1個中老年產(chǎn)品銷售點，其余不變。五個市場廣告費用投入共計19萬。我們在產(chǎn)品生產(chǎn)方面做出變動，青少年半自動

11、生產(chǎn)線全部投產(chǎn)，產(chǎn)量1000箱，中老年全自動生產(chǎn)線和手動生產(chǎn)線全部生產(chǎn)中老年產(chǎn)品，產(chǎn)量2000箱。定價方面，青少年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為859元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為810元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為850元，東北市場每箱產(chǎn)品825元，華北市場每箱產(chǎn)品800元；中老年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為1059元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為1000元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為1029元，東北市場每箱產(chǎn)品999元，華北市場每箱產(chǎn)品1000元與此同時，對上季度沒有開發(fā)完的商務(wù)人士產(chǎn)品繼續(xù)投入研發(fā)費用10萬元。資格認證方面對ISO14000繼續(xù)進行認證投入20萬元。本季我們對西北市場進行了開發(fā)，開發(fā)費用10

12、萬元。 本季，青少年產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品400箱，華中市場賣出產(chǎn)品200箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品100箱，華北市場賣出產(chǎn)品200箱?？傆嫞?16,100.00元；中老年人產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品200箱，華中市場賣出產(chǎn)品400箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品541箱，華北市場賣出產(chǎn)品500箱?？傆嫞?858,059.00元。 綜合表現(xiàn)：108.57 第五季：本季開拓市場依舊是重要的任務(wù)，同時我們的商務(wù)人士產(chǎn)品已經(jīng)可以進行生產(chǎn)，我們購入一條商務(wù)人士半自動生產(chǎn)線（80萬元，產(chǎn)能1000箱）。因此我們?nèi)员仨氃趯κ袌鲣N售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以

13、及廣告費的投入進行仔細慎重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面，根據(jù)上一季度的銷售情況，我們決定，商務(wù)人士產(chǎn)品方面華東、華中、華南、東北和華北市場個增加5個銷售點；中老年人產(chǎn)品方面華東、華中分別撤銷1個中老年產(chǎn)品銷售點，東北增設(shè)2個中老年產(chǎn)品銷售點，其余不變。共投入廣告費用17萬元。定價方面，青少年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為800元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為750元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為800元，東北市場每箱產(chǎn)品740元，華北市場每箱產(chǎn)品700元；中老年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為1075元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為1040元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為1060元，東北市場每箱產(chǎn)品1000元，華北市

14、場每箱產(chǎn)品1040元；商務(wù)人士產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為940元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為900元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為940元，東北市場每箱產(chǎn)品900元，華北市場每箱產(chǎn)品900元，與此同時，對上季度沒有開發(fā)完市場繼續(xù)投入開發(fā)費用10萬元。繼續(xù)對ISO14000進行認證投入20萬元。 本季，青少年產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品479箱，華中市場賣出產(chǎn)品284箱，華南市場賣出產(chǎn)品332箱，東北市場賣出產(chǎn)品100箱，華北市場賣出產(chǎn)品200箱?？傆嫞?083,200.00元；中老年人產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品300箱，華中市場賣出產(chǎn)品384箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品459箱，華

15、北市場賣出產(chǎn)品524箱。 綜合表現(xiàn)：104.34 第六季：本季開拓市場依舊是重要的任務(wù)。上一季度，我們由于失誤，忘記對西北市場進行追加投入以及商務(wù)人士產(chǎn)品銷售網(wǎng)點的開設(shè)，這一季我們必須小心仔細。因此我們?nèi)员仨氃趯κ袌鲣N售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以及廣告費的投入進行仔細慎重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面，根據(jù)上一季度的銷售情況，我們決定，商務(wù)人士產(chǎn)品方面華東市場增設(shè)3各網(wǎng)點、華中市場增設(shè)3個網(wǎng)點、華南增設(shè)2個網(wǎng)點、東北市場增設(shè)6個網(wǎng)點和華北市場個增加6個銷售點，其余不變。為了滿足市場網(wǎng)點的需求，我們購入半自動商務(wù)人士生產(chǎn)線（80萬元，產(chǎn)能1000箱）。共投入廣告費用12.5萬元。定價

16、方面，青少年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為885元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為835元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為870元，東北市場每箱產(chǎn)品835元，華北市場每箱產(chǎn)品835元；中老年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為1075元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為1040元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為1060元，東北市場每箱產(chǎn)品1000元，華北市場每箱產(chǎn)品1040元；商務(wù)人士產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為1200元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為1200元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為1250元，東北市場每箱產(chǎn)品1190元，華北市場每箱產(chǎn)品1200元，與此同時，對上季度沒有開發(fā)完市場繼續(xù)投入開發(fā)費用10萬元。 本季，青少年產(chǎn)品銷量：華東市

17、場賣出產(chǎn)品400箱，華中市場賣出產(chǎn)品200箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品200箱，華北市場賣出產(chǎn)品100箱；中老年人產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品200箱，華中市場賣出產(chǎn)品200箱，華南市場賣出產(chǎn)品100箱，東北市場賣出產(chǎn)品500箱，華北市場賣出產(chǎn)品500箱；商務(wù)人士產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品300箱，華中市場賣出產(chǎn)品212箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品439箱，華北市場賣出產(chǎn)品498箱?？傆嫞?083,200.00元。 綜合表現(xiàn)：104.34 第七季：本季開拓市場依舊是重要的任務(wù)，因此我們?nèi)员仨氃趯κ袌鲣N售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以及廣告費的投入進行仔細慎

18、重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面，根據(jù)上一季度的銷售情況，我們決定，商務(wù)人士產(chǎn)品方面東北和華北市場分別撤銷2個和1個銷售點，西北市場增設(shè)1個銷售點；中老年人產(chǎn)品方面華被、華中分別撤銷2個、1個中老年產(chǎn)品銷售點，西北增設(shè)5個中老年產(chǎn)品銷售點，其余不變。共投入廣告費用30萬元。定價方面，青少年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為885元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為835元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為870元，東北市場每箱產(chǎn)品820元，華北市場每箱產(chǎn)品835元；中老年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為940元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為900元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為940元，東北市場每箱產(chǎn)品900元，華北市場每箱產(chǎn)品9

19、00元；商務(wù)人士產(chǎn)品：西北市場每箱產(chǎn)品定價1000元，華東市場每箱產(chǎn)品定價為1100元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為1200元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為1250元，東北市場每箱產(chǎn)品1000元，華北市場每箱產(chǎn)品1005元。 本季，青少年產(chǎn)品銷量：華東市場賣出產(chǎn)品398箱，華中市場賣出產(chǎn)品200箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品200箱，華北市場賣出產(chǎn)品100箱；中老年人產(chǎn)品銷量：西北市場賣出產(chǎn)品360箱，華東市場賣出產(chǎn)品300箱，華中市場賣出產(chǎn)品300箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品412箱，華北市場賣出產(chǎn)品400箱；商務(wù)人士產(chǎn)品銷量：西北市場賣出產(chǎn)品299箱，華東市場賣出

20、產(chǎn)品300箱，華中市場賣出產(chǎn)品256箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品316箱，華北市場賣出產(chǎn)品487箱?？傆嫞?083,200.00元。 綜合表現(xiàn)：105.22 第八季：本季開拓市場依舊是重要的任務(wù)，同時我們的商務(wù)人士產(chǎn)品已經(jīng)可以進行生產(chǎn)，我們購入一條中老年半自動生產(chǎn)線（80萬元，產(chǎn)能1000箱），一條半自動商務(wù)人士生產(chǎn)線和一條青少年半自動生產(chǎn)線，租用一個大型廠房。因此我們?nèi)员仨氃趯κ袌鲣N售點的增設(shè)、產(chǎn)品的產(chǎn)量和定價，以及廣告費的投入進行仔細慎重的考慮并作出決策。在市場銷售點方面，根據(jù)上一季度的銷售情況，我們決定，華東市場增設(shè)2個商務(wù)人士產(chǎn)品銷售點，3個中老年人士銷售點，東北

21、市場增設(shè)2個青少年是產(chǎn)品銷售點，1個中老年人士銷售點，1個商務(wù)人士產(chǎn)批銷售點，華北市場增設(shè)3個青少年產(chǎn)品銷售點，2個中老年人士產(chǎn)品銷售點，西北市場增設(shè)5個青少年產(chǎn)品銷售點，1個中老年產(chǎn)品銷售點，2個商務(wù)人士產(chǎn)品銷售點，華中市場增設(shè)2個中老年人士銷售點，2個商務(wù)人士產(chǎn)品的銷售網(wǎng)點，華南市場增設(shè)4個中老年產(chǎn)品銷售點，2個商務(wù)人士銷售點，其余不變。共投入廣告費用60萬元。定價方面，青少年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為750元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為750元，西北市場每箱產(chǎn)品定價為750元，東北市場每箱產(chǎn)品680元，華北市場每箱產(chǎn)品630元；中老年產(chǎn)品：華東市場每箱產(chǎn)品定價為900元，華中市場每箱產(chǎn)品定

22、價為800元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為800元，東北市場每箱產(chǎn)品800元，華北市場每箱產(chǎn)品800元；商務(wù)人士產(chǎn)品：華北市場每箱產(chǎn)品定價1005元，東北市場每箱產(chǎn)品定價1000元，華東市場每箱產(chǎn)品定價1100元，西北市場每箱產(chǎn)品定價1000元，華中市場每箱產(chǎn)品定價為1005元，華南市場每箱產(chǎn)品定價為1030元。 本季，青少年產(chǎn)品銷量：西北市場賣出產(chǎn)品500箱，華東市場賣出產(chǎn)品400箱，華中市場賣出產(chǎn)品200箱，華南市場賣出產(chǎn)品200箱，東北市場賣出產(chǎn)品400箱，華北市場賣出產(chǎn)品400箱；中老年人產(chǎn)品銷量：西北市場賣出產(chǎn)品600箱，華東市場賣出產(chǎn)品600箱，華中市場賣出產(chǎn)品500箱，華南市場賣出

23、產(chǎn)品600箱，東北市場賣出產(chǎn)品600箱，華北市場賣出產(chǎn)品600箱。商務(wù)人士產(chǎn)品銷量：華北市場賣出產(chǎn)品500箱，東北市場賣出產(chǎn)品500箱，華東市場賣出產(chǎn)品500箱，西北市場賣出產(chǎn)品500箱，華中市場賣出產(chǎn)品500箱，華南市場賣出產(chǎn)品500箱。 綜合表現(xiàn)：110.01 三、財務(wù)分析^p 首先財務(wù)總監(jiān)應(yīng)該掌握的基本情況有： 1）所得稅 在一個季度的經(jīng)營周期內(nèi)，如果企業(yè)損益表中的稅前利潤為正，則需要根據(jù)所得稅率計算出應(yīng)繳納的 所得稅，所得稅計算公式： 所得稅＝稅前利潤×所得稅率 如果當(dāng)季度有所得稅，則計入資產(chǎn)負債表中的應(yīng)付稅金。在下一季度初，系統(tǒng)將自動根據(jù)上季資 產(chǎn)負

24、債表中的應(yīng)付稅金繳納企業(yè)所得稅。 注意：不論以前季度是否有虧損，在計算所得稅時，將不對以前季度的虧損進行彌補。 2）行政管理費 無論是否生產(chǎn)運營，每季度均需要支付一定額度的基本行政管理費用，此筆費用在每季度“支付各項 費用”任務(wù)時扣除。 3）設(shè)計費 在設(shè)計產(chǎn)品特性時，無論參數(shù)如何設(shè)計調(diào)整，只要進行了修改，并點擊了“保存”按鈕，則系統(tǒng)將自 動扣除一定額度的產(chǎn)品設(shè)計費。 產(chǎn)品設(shè)計費在每季度“支付各項費用”任務(wù)時扣除。 4）貸款 貸款包括二類：短期貸款、緊急貸款。 短期貸款可以主動申請。在資金緊張時，企業(yè)可以隨時向銀行申請短期貸款，并按照短期貸款利率向 銀行支付貸款利息

25、。貸款利率指的是三個季度貸款的總利率，利息計算： 短期貸款總利息＝短期貸款金額×短期貸款利率 每季度貸款的額度有限制，最多不能超過系統(tǒng)中給定的貸款額度。同時，累計的貸款金額不能超過企 業(yè)上季末的所有者權(quán)益。 緊急貸款不能主動向銀行申請。在企業(yè)運營過程中，如果現(xiàn)金不足而導(dǎo)致資金鏈斷裂時，系統(tǒng)將自動 給企業(yè)申請緊急貸款。緊急貸款的金額以剛好滿足企業(yè)現(xiàn)金支出不足部分為限。利息： 緊急貸款總利息＝緊急貸款金額×緊急貸款利率 注意：當(dāng)企業(yè)現(xiàn)金不足時，將不允許再購買廠房或生產(chǎn)線。其他操作仍可以繼續(xù)進行，系統(tǒng)將會自動 給予緊急貸款。 利息支付：無論是短期貸款還是緊急貸款，貸款利息都是在貸

26、款時一次性支付。 貸款歸還：無論是短期貸款還是緊急貸款，都不能提前歸還，在到期后的下一個季度的季末自動歸還。 如一季度貸款，則在四季度末自動歸還貸款。 5）違約金 當(dāng)季度企業(yè)接到的所有訂單均要求在當(dāng)季度交貨，不允許延期交貨。如果存貨不足以交付一個區(qū)域的 完整訂單，可以只交付一部分訂單。 對未能交貨的部分訂單，將對企業(yè)處按未交貨部分訂單處以一定比例的罰金。計算方法： 違約金＝未交貨訂單的合同額×處罰比例 未交貨的訂單違約金在每季度“支付各項費用”任務(wù)時扣除。 注意：訂單不能延期交付也不能轉(zhuǎn)包給其他企業(yè)。 6）貼現(xiàn) 對部分市場的客戶訂單，將不是直接以現(xiàn)金進行結(jié)算，

27、而是有一定時間的結(jié)算期。如果企業(yè)有這些訂 單交付，對應(yīng)的銷售額將以應(yīng)收賬款的形式反應(yīng)到企業(yè)資產(chǎn)負債表的流動資產(chǎn)里。 如果企業(yè)資金緊張，可以提前將應(yīng)收賬款收回，但需要支付一定的貼現(xiàn)利息。計算方法： 應(yīng)收賬款貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)的應(yīng)收賬款金額×對應(yīng)賬期的貼現(xiàn)率 應(yīng)收賬款可以隨時到財務(wù)部去辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)時直接扣除貼現(xiàn)利息。 應(yīng)收賬款在到期的季度末自動收回。如二季度末銷售發(fā)生一筆應(yīng)收賬款，賬期為一個季度，如果沒有 提前貼現(xiàn)，則在第三季度末時自動收回。 第一季度：這一季度我們通過對一下幾張圖標的分析^p ，決定首先開發(fā)的華東、華南、華北、華中和東北市場，在日后的銷售中都取得了不錯的銷量

28、，因此，我們認為這個決策雖然會冒一定的風(fēng)險，但也給我們帶來了巨大的利益，所以這是一個正確的決定。 第二季度： 產(chǎn)品進行研發(fā)的后續(xù)投入，確保了產(chǎn)品在后期的生產(chǎn)；資質(zhì)認證費用的投入，確保了產(chǎn)品在市場的出售，為市場的搶占打下了基礎(chǔ)。 市場定價和廣告投入方面，廣告費用大量投入，本應(yīng)搶占大量市場，但由于定價太高，導(dǎo)致產(chǎn)品不能完全賣出，影響市場份額的占有。原料采購方面，滿足生產(chǎn)線產(chǎn)能需要，生產(chǎn)線完全投入使用，避免閑置浪費。 第三季： 資質(zhì)認證費用的投入，確保了產(chǎn)品在市場的出售，為市場的搶占打下了基礎(chǔ)。本季廣告費用投入減少，產(chǎn)品定價降低，因此產(chǎn)品銷量加大 手動生產(chǎn)線部分閑置，造成一定的浪

29、費，但整體來講安排比較合理，生產(chǎn)有條不紊的進行，為市場銷售提供保障。 第四季： 產(chǎn)品進行研發(fā)的后續(xù)投入，確保了產(chǎn)品在后期的生產(chǎn)；資質(zhì)認證費用的投入，確保了產(chǎn)品在市場的出售，為市場的搶占打下了基礎(chǔ)。 根據(jù)上一季度的銷售量對本季度的網(wǎng)點進行了重新設(shè)置，同時加大了廣告費用的投入，降低了價格，所以產(chǎn)品的銷量增加。說明策略實施成功。 對生產(chǎn)線重新安排生產(chǎn)任務(wù)，達到了生產(chǎn)線的全利用。 第五季： 研發(fā)和資格認證的完成保證了日后市場的進入和產(chǎn)品的銷售。根據(jù)上一級的的產(chǎn)品銷量繼續(xù)對銷售網(wǎng)點進行調(diào)整，新開發(fā)西北市場，為市場占有打基礎(chǔ)，降低廣告費用，提高產(chǎn)品價格的痛更是保證了銷量，因此營業(yè)收

30、入提高。增設(shè)一條生產(chǎn)線為滿足日后的產(chǎn)品需求量做準備，生產(chǎn)線為全部應(yīng)用，但整體運營良好。 第六季：研發(fā)和資格認證的完成保證了日后市場的進入和產(chǎn)品的銷售。 根據(jù)上一季度的銷售量，本季對銷售網(wǎng)點進行調(diào)整，并新增商務(wù)人士產(chǎn)品銷售點，繼續(xù)市場的搶占。本季廣告費用增加，價格增加，最終達到了銷量的增加，完成了預(yù)期的目的。 為了達到擴大市場的目的，新增廠房和生產(chǎn)線，提高產(chǎn)量，并將生產(chǎn)線全部投產(chǎn)，為擴大市場做準備。 第七季： 為了進一步搶占市場，我們再次調(diào)整銷售網(wǎng)點，提高廣告費用，銷量增加。 增設(shè)廠房和生產(chǎn)線為擴大市場做準備。 第八季： 為了最后一次的市場份額，我們新增了大量網(wǎng)點

31、，擴大廣告費用的投入，降低了市場價格，實行薄利多銷戰(zhàn)略并取得成功。 曾設(shè)廠房和生產(chǎn)線，為最后一次的搶占做準備，是成功的前提。 從財務(wù)方面看：從一下幾張資產(chǎn)負債表可以看出，我們的所有者權(quán)益已經(jīng)大于300萬元，從第七季開始我們的所有者權(quán)益已經(jīng)翻番。說明我們已經(jīng)開始盈利，我們的決策和方案是可行的。 四、 總結(jié) 1．在每一年經(jīng)營中，你所在的企業(yè)的經(jīng)營規(guī)劃是什么，具體是如何實施的？哪些地方做的比較成功？在哪些地方做的失??？失敗的原因是什么？哪些地方還需要進一步改善？具體從CEO、采購、生產(chǎn)、財務(wù)、營銷等幾方面分別闡述。 資金是企業(yè)流動性最強的資產(chǎn)，也是控制風(fēng)險最大的資產(chǎn)。為了滿足企業(yè)運營

32、和發(fā)展有足夠的資金,公司要在什么時候貸款，貸什么款，貸多少；資本要怎么運營才能提高企業(yè)的效益；資金要怎樣安排 才能提高現(xiàn)金利用率，資產(chǎn)負債率，生產(chǎn)規(guī)模，所有者權(quán)益等等。下面分點闡述一下： 1、詳細的現(xiàn)金流量預(yù)算對企業(yè)的發(fā)展起著關(guān)鍵作用，而比賽中預(yù)算的時間往往不夠，因此提前準備十分必要，比賽過程中，根據(jù)每年的實際情況進行調(diào)整。 2、經(jīng)營初期，如果資金流通出現(xiàn)問題，一般則采取能借短期貸款不借長期貸款，要視情況而定。這樣足見預(yù)算的重要性。我建議別太注重利息的支出，雖然它會影響當(dāng)年的利潤，但只要這部分資金能夠得到充分利用，支出點利息不算什么，反而會為公司創(chuàng)造更大的利潤。 3、現(xiàn)金預(yù)算必須精

33、確到每項費用的支出，并且熟悉經(jīng)營的每一步驟將會給公司帶來的現(xiàn)金流入與流出，也就是明確每項支出與收入發(fā)生的環(huán)節(jié)，避免貼現(xiàn)的發(fā)生，做到貼現(xiàn)為0但是如果在市場前景十分樂觀的前提下遇到缺少1M--4M不夠生產(chǎn)線建成的情況下根據(jù)情況也可以考慮貼現(xiàn)。 4、只對公司的現(xiàn)金流量進行預(yù)算是不夠的。在獲得訂單后，應(yīng)將本年度的利潤表同步計算出來，進行適度的費用控制，并進一步調(diào)整決策，以求獲得最大凈利，并與所有者權(quán)益相聯(lián)系，進行下一年度的財政預(yù)算。 5、由于比賽的輸贏不僅僅在于自身公司的經(jīng)營狀況，還在于我們的對手，因此在比賽的過程中分析^p 對手的經(jīng)營狀況也十分必要，至少應(yīng)該清楚了解競爭對手當(dāng)年的訂貨總

34、額、盈利狀況及所有者權(quán)益等基本數(shù)據(jù)，以便進行比較、分析^p 。 6、團隊協(xié)作與溝通方面每個策略的制定都是需要各個成員的積極溝通和配合，CEO在這當(dāng)中起協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌作用。每個策略的執(zhí)行需要每個部門的有機銜接，在任何一個環(huán)節(jié)上都必須保持信息的暢通。建議每位成員都不僅僅對自己的部業(yè)務(wù)精通，而且對企業(yè)的其它部門業(yè)務(wù)也要熟練掌握。 2．在這八年的經(jīng)營里，你認為企業(yè)在管理方面存在哪些問題？你如何看待信息化管理對企業(yè)的意義？ 一定要明確每一筆費用劃出的時間。比如說：材料費都是在下一季度扣除的，而廣告費，搬運費是在貨品發(fā)出前扣除的，當(dāng)期的各種管理費用等是在本季度發(fā)貨完成，貨款到達后扣除的。清楚了這

35、些，才能更好得利用每一筆錢，不會因為當(dāng)前的現(xiàn)金余額而決策失誤。 看清楚每一個市場對ISO9000和ISO14000的認證要求，預(yù)算時應(yīng)考慮這方面的資金需求，以免延誤認證導(dǎo)致后期無法進入市場。 3．體會 要求： 1.格式要求 標題序號、字體、字號等示例： 一、 左對齊，黑體四號，段前段后0.5行 （一） 左對齊，宋體小四加粗，段前段后0.5行 1． 縮進2個 漢字位，宋體小四加粗 （1） 縮進2個漢字位，仿宋小四 ① 縮進2個漢字位，仿宋小四 正文：仿宋5號，行距20磅。 2.嚴禁雷同 各人應(yīng)根據(jù)自己的職位、角色及實際運營情況來撰寫，內(nèi)容闡述要深入，不能敷衍，嚴禁雷同，雷同者不能得分。 第 22 頁 共 22 頁