主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、新三板上市條件比較1.0[共2頁(yè)]

《主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、新三板上市條件比較1.0[共2頁(yè)]》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、新三板上市條件比較1.0[共2頁(yè)]（3頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、企企業(yè)業(yè)掛掛牌牌與與上上市市條條件件比比較較條件主板、中小板創(chuàng)業(yè)板新三板主體資格依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司非上市股份公司經(jīng)營(yíng)年限持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上(有限公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份公司可連續(xù)計(jì)算)持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上(有限公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份公司可連續(xù)計(jì)算)存續(xù)滿兩年盈利要求(1)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3,000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)，或者最近一年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，無(wú)具體盈利要

2、求，但要求必須具有穩(wěn)定的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力(2)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣5,000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30(3)最近一期不存在未彌補(bǔ)虧損凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。（注：上述要求為選擇性標(biāo)準(zhǔn)，符合其中一條即可）資產(chǎn)要求最近一期末無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元無(wú)限制股本要求發(fā)行前股本總額不少于人民幣3,000萬(wàn)元;上市股份公司股本總額不幣5000萬(wàn)元；公開發(fā)行比例不得低于25

3、%；如果發(fā)行時(shí)股份總數(shù)超公開發(fā)行比例不得低于10%企業(yè)發(fā)行后的股本總額不少于3,000萬(wàn)元發(fā)行前股本總額不少于500萬(wàn)元主營(yíng)業(yè)務(wù)要求最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主營(yíng)業(yè)務(wù)突出。同時(shí)，要求募集資金只能用于發(fā)展主營(yíng)業(yè)務(wù)主營(yíng)的業(yè)務(wù)必須要突出且具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力董事及管理層最近3年內(nèi)沒有發(fā)生重大變化最近2年內(nèi)沒有發(fā)生重大變化沒有明確的限制實(shí)際控制人最近3年內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更最近2年內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更沒有對(duì)于實(shí)際控制人不能變更的限制，但實(shí)操中變更的前提應(yīng)是不業(yè)務(wù)穩(wěn)定和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)行人的業(yè)務(wù)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)行人與控股股東、實(shí)際控制人及

4、其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與控股股東、實(shí)際控制人之間盡可能不要有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，如果有相同業(yè)務(wù)，就要?jiǎng)冸x、停止和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易不得有顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，不存在通過關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)的情形不得有嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易不得有嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易成長(zhǎng)性與創(chuàng)新能力無(wú)發(fā)行人具有較高的成長(zhǎng)性，具有一定的自主創(chuàng)新能力，在科技創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等方面具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；符合”兩高五新”標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)注冊(cè)地址在試點(diǎn)國(guó)家高新園區(qū)募集資金用途應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上用于主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上用于主營(yíng)業(yè)務(wù)企企業(yè)業(yè)掛掛牌牌與與上上市市條條件件比比較較

5、條件主板、中小板創(chuàng)業(yè)板新三板限定行為(1)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(1)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(2)發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(2)發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(3)發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴(3)發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專

6、有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)(4)發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益(4)發(fā)行人最近一年的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴(5)發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)(5)發(fā)行人最近一年的凈利潤(rùn)主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益(6)其他可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形違法行為最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；最近36個(gè)月

7、內(nèi)無(wú)其他重大違法行為發(fā)行人最近3年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為；發(fā)行人及其股東最近3年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在3年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形交易模式連續(xù)競(jìng)價(jià)連續(xù)競(jìng)價(jià)協(xié)議成交，不搓合交易單位100股100股1000股交易時(shí)間相同相同相同漲跌幅10%10%30%結(jié)算方式T+1交收，多邊凈額結(jié)算，貨銀對(duì)付，擔(dān)保交收T+1交收，多邊凈額結(jié)算，貨銀對(duì)付，擔(dān)保交收 T+1交收，雙邊凈額結(jié)算，貨銀對(duì)付，無(wú)擔(dān)保交收證券賬戶深、滬交所證券賬戶深、滬交所證券賬戶深交所證券賬戶資金賬戶第三方存管資金賬戶第三方存管資金賬戶第三方存

8、管資金賬戶性質(zhì)強(qiáng)制性強(qiáng)制性最低披露要求，鼓勵(lì)自愿披露年/中/季報(bào)要求/要求/要求要求/要求/要求要求/要求/鼓勵(lì)臨時(shí)報(bào)告要求要求要求（14項(xiàng)基本披露）財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)要求要求要求披露場(chǎng)所證監(jiān)會(huì)指定媒體證監(jiān)會(huì)指定媒體指定網(wǎng)站信息披露監(jiān)管交易所自律監(jiān)管證監(jiān)會(huì)行政監(jiān)管交易所自律監(jiān)管證監(jiān)會(huì)行政監(jiān)管主辦券商督導(dǎo)發(fā)行批準(zhǔn)核準(zhǔn)制核準(zhǔn)制備案制審批機(jī)構(gòu)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)保薦期三年兩年主辦券商終身督導(dǎo)地方政府不直接監(jiān)管不直接監(jiān)管監(jiān)管掛牌公司投資人無(wú)限制有兩年投資經(jīng)驗(yàn)的投資者機(jī)構(gòu)與自然人備案及審核審核制審核制相對(duì)寬松審核制企企業(yè)業(yè)掛掛牌牌與與上上市市條條件件比比較較條件主板、中小板創(chuàng)業(yè)板新三板輔導(dǎo)上市費(fèi)用保薦和承銷費(fèi)：

9、2000-5000萬(wàn)元審計(jì)及驗(yàn)資費(fèi)：500-1200萬(wàn)元信息披露費(fèi)用：300-500萬(wàn)元律師費(fèi)用：150-400萬(wàn)元保薦和承銷：2000萬(wàn)5000萬(wàn)元審計(jì)及驗(yàn)資費(fèi)：120-300萬(wàn)元信息披露費(fèi)用：300-500萬(wàn)元律師費(fèi)：120萬(wàn)元左右。主辦券商與審計(jì)、律所、評(píng)估等其他中介打包共130-200萬(wàn)元。根據(jù)企業(yè)的復(fù)雜程度有差異，比如：外資企業(yè)、重組過程復(fù)雜企業(yè)、股東已經(jīng)超過200人的企業(yè)，費(fèi)用會(huì)相對(duì)較高。上市及上市后的費(fèi)用上交所主板初始費(fèi)用=3萬(wàn)元，年費(fèi)6000元深交所中小板初始成本及年費(fèi)：總股本2億股以下：15萬(wàn)元，年費(fèi)5萬(wàn)元總股本2億-4億：20萬(wàn)元，年費(fèi)8萬(wàn)元總股本4億-6億：25萬(wàn)元，年費(fèi)10萬(wàn)元總股本6億-8億：30萬(wàn)元，年費(fèi)12萬(wàn)元總股本8億股以上：35萬(wàn)元，年費(fèi)15萬(wàn)元股轉(zhuǎn)系初始成本及年費(fèi)：總股本2000萬(wàn)股以下：3萬(wàn)元，年費(fèi)2萬(wàn)元總股本2000-5000萬(wàn)：5萬(wàn)元，年費(fèi)3萬(wàn)元總股本5000萬(wàn)-1億：8萬(wàn)元，年費(fèi)4萬(wàn)元總股本1億股以上：10萬(wàn)元，年費(fèi)5萬(wàn)元