合同審批流程+詳細說明【稀缺資源路過別錯過】

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1、 合同審批流程圖文概述 2.1 合同審批流程概述 合同是企業(yè)經(jīng)濟活動的準則，既可以維護企業(yè)的利益，也明確規(guī)定了企業(yè)的責任和義務(wù)，是企業(yè)經(jīng)濟活動必須遵守的法律規(guī)范。 合同審批可以保證合同內(nèi)容滿足國家法律、法規(guī)和政策的要求，貫徹平等互利、協(xié)商一致和等價有償?shù)脑瓌t，同時，最大限度降低企業(yè)的各種風險。 合同審批共包括7個環(huán)節(jié)：繕制合同文本、審核業(yè)務(wù)風險、審核法律風險、審核財務(wù)風險、審批、簽署合同和登記存檔。 2.2 合同審批流程圖  合同審批流程詳細說明 3.1 繕制合同文本（F1） 繕制合同文本是指根據(jù)雙方協(xié)商的結(jié)果及相關(guān)資料起草合同文本的過程。只有采用非標準樣本的

2、合同需要繕制合同文本。 3.1.1 工作內(nèi)容 3.1.1.1 收集相關(guān)信息 在繕制非標準合同文本之前，中煤進出口公司相關(guān)人員必須收集相關(guān)信息，包括業(yè)務(wù)協(xié)商的結(jié)果、公司以前的合同樣本、類似合同的標準樣本等，作為起草合同文本的基礎(chǔ)，同時將相關(guān)資料作為合同附件。 3.1.1.2 制定合同框架 根據(jù)合同的價格條款、交易方式等條件，同一類型的合同也具有不同的框架體系，因此，在起草非標準合同文本之前，必須先確定合同的框架體系，根據(jù)價格條款、交易方式確定應(yīng)包括的合同類型。 3.1.1.3 起草合同文本 對于合同框架中的非標準合同，合同文本的起草必須遵循《中華人民

3、共和國民法通則》及《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，保證條款的合法性、嚴密性和可行性。對于關(guān)鍵條款，如數(shù)量條款、質(zhì)量條款、價格條款、付款方式、付款時間、違約條款等，必須向公司的法律顧問咨詢，保證用詞準確，沒有歧義，同時還必須對合同的盈虧狀況進行預(yù)測。 3.1.1.4 上報合同 在起草完合同文本之后，相關(guān)業(yè)務(wù)人員必須仔細檢查合同的各項條款，保證內(nèi)容完整，用詞準確，沒有文字錯誤。并將檢查過的合同文本及盈虧預(yù)測等相關(guān)附件上報上級主管。 3.1.2 工作結(jié)果 A．合同文本（非標準合同），見附件HY1。 B．盈虧預(yù)測一覽表，見附件HY2。 審核業(yè)務(wù)風險（F2） 審

4、核業(yè)務(wù)風險主要是評價合同的業(yè)務(wù)前景、業(yè)務(wù)利潤和回款風險。 3.2.1 工作內(nèi)容 3.2.1.1 評價業(yè)務(wù)前景 中煤進出口公司的部門主管在拿到業(yè)務(wù)員繕制的合同文本后，首先需要對業(yè)務(wù)的發(fā)展前景進行評估。對于有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務(wù)，可以考慮適當增加優(yōu)惠條款，以維護雙方的長期合作關(guān)系；對于臨時性和沒有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務(wù)，必須對其它業(yè)務(wù)風險進行嚴格審核，并提出修改建議。 3.2.1.2 評價業(yè)務(wù)利潤 在確定了業(yè)務(wù)的發(fā)展前景之后，部門主管需要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展前景來確定合同的利潤水平，同時將合同的盈虧預(yù)測與相應(yīng)的利潤水平作對比。如滿足利潤要求，則簽字同意，否則提出修改建議。 3.2.1.3 評

5、價風險控制措施 在合同滿足了業(yè)務(wù)發(fā)展需求和利潤要求之后，還必須對合同中的風險控制措施進行評估，檢查合同條款是否對可能出現(xiàn)的風險采取了恰當?shù)囊?guī)避措施。如果規(guī)避措施得當，則簽字同意，否則提出修改建議。 需要更多的流程，請到 3.2.2 工作結(jié)果 業(yè)務(wù)風險評價表，見附件HB1。 3.3 審核法律風險（F3） 審核法律風險是對合同的合法性、嚴密性、可行性進行審核。這項工作由中煤進出口公司的法律顧問全面負責。只有非標準樣本合同需要進行法律風險審核。 3.3.1 工作內(nèi)容 3.3.1.1 審核合法性 A． 當事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力

6、； B． 合同內(nèi)容是否符合國家相關(guān)法律、法規(guī)和政策的規(guī)定； C． 當事人的意思表達是否真實、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等； D． 訂約程序是否符合法律規(guī)定。 3.3.1.2 審核嚴密性 A． 合同應(yīng)具備的條款是否齊全； B． 當事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確； C． 文字表述是否確切無誤。 3.3.1.3 審核可行性 A． 當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件； B． 預(yù)計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風險； C． 合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟損失。 3.3.1.4 修改合同文本 在公司的法律顧問對合同文本提出修改建議后，相關(guān)業(yè)務(wù)人員必須嚴格依

7、據(jù)修改意見對合同文本進行修改，保證合同的合法性、嚴密性和可行性。 3.3.2 工作結(jié)果 法律意見書，見附件HB2。 3.4 審核財務(wù)風險（F4） 審核財務(wù)風險是評價合同的資金調(diào)撥、付款條件和財務(wù)費用。 3.4.1 工作內(nèi)容 3.4.1.1 評價付款條件 對于銷售合同，根據(jù)對方的信用等級評價合同的付款條件，可以有效的降低企業(yè)的財務(wù)風險；對于采購合同，采用有利的付款條件，可以降低企業(yè)的資金成本，并提高公司的資金周轉(zhuǎn)率。因此，財務(wù)部門必須審核合同的付款條件，并提出審核意見。 3.4.1.2 評價合同的資金調(diào)撥 中煤進出口公司的財務(wù)部門需要根據(jù)公司的資金狀況對合同的

8、資金調(diào)撥提出建議，使合同執(zhí)行中資金的流入、流出滿足公司整體的資金計劃安排。 3.4.1.3 評價合同的贏利性 以貸款方式支付合同貨款或其它費用時，必須考慮資金成本，從財務(wù)角度對合同的贏利性進行預(yù)測。因此，財務(wù)部門必須在考慮了財務(wù)費用的基礎(chǔ)上，對合同的盈虧進行預(yù)測，從財務(wù)角度提出合同贏利性的意見。 3.4.2 工作結(jié)果 財務(wù)風險評價表，見附件HB3。 3.5 審批（F5） 審批是指公司總經(jīng)理對合同做出最后的決策。 3.5.1 工作內(nèi)容 公司總經(jīng)理在業(yè)務(wù)風險評價表和財務(wù)風險評價表的基礎(chǔ)上，根據(jù)對業(yè)務(wù)特點及公司資金狀況的了解，對合同的業(yè)務(wù)風險和

9、財務(wù)風險做出綜合評價。若同意部門主管對業(yè)務(wù)風險和財務(wù)風險的評價，則簽字認可，否則提出審批意見。 3.5.2 工作結(jié)果 合同審批意見。 3.6 簽署合同（F6） 簽署合同也就是使合同具備法律效力的過程。 3.6.1 工作內(nèi)容 3.6.1.1 確認合同 在合同完成公司內(nèi)部的審批過程之后，應(yīng)盡快組織、協(xié)調(diào)合同相關(guān)單位（主要包括用戶、供應(yīng)商、運輸單位、保險公司以及合同中所涉及的必須簽章的單位和部門）完成合同在相關(guān)單位的確認過程。 3.6.1.2 簽署合同 在合同完成內(nèi)部審批和外部審批過程之后，中煤進出口公司必須至少準備四份合同正本（其中三份供公司內(nèi)部相關(guān)部門使用），由公司總

10、經(jīng)理和合同相關(guān)方的法定代表共同簽字、蓋章，使合同生效。 中煤進出口公司總經(jīng)理可親自簽署合同，也可簽署授權(quán)書，由授權(quán)人簽字，完成合同的簽署過程。 3.6.2 工作結(jié)果 A．正式合同，見附件HY3； B．授權(quán)書，見附件HY4。 3.7 登記存檔（F7） 合同的登記存檔是公司檔案管理的重要內(nèi)容。 3.7.1 工作內(nèi)容 3.7.1.1 填寫合同要素一覽表 合同簽署之后，相關(guān)部門的業(yè)務(wù)人員必須填寫合同信息一覽表，將合同正本中的關(guān)鍵條款摘錄出來，滿足日常工作需要。 3.7.1.2 存檔使用 合同簽署完畢，三份合同正本應(yīng)交公司檔案管理部門登記、編號。公司檔案管理部門在合同登記存檔之后，必須將合同正本交業(yè)務(wù)相關(guān)部門一份，如果是長期合同還應(yīng)交財務(wù)部門保存一份，以便為日常工作提供方便?！?】 合同簽署之后，還會經(jīng)常發(fā)生合同變更的情況，若遇到這種情況，需要提出合同變更申請，在得到公司總經(jīng)理的認可后，繕制合同備忘錄。備忘錄的編寫同樣必須經(jīng)過部門主管對業(yè)務(wù)風險的審核，財務(wù)部門對財務(wù)風險的審核，并最終得到總經(jīng)理的審批認可，方能使用。 1】 3.7.2 工作結(jié)果 合同要素一覽表，見附件HB4。 需要更多的流程，請到