大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)1-2-3

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1、 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)1,2,3 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)1 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、單選題（共 10 道試題，共 50 分。） 1.（）是指主體對所確認的風險采取必要的措施，以保證其目標得以實現(xiàn)的政策和程序。 A. 控制環(huán)境 B. 風險評估 C. 控制活動 D. 信息與溝通 滿分：5分 2.對內(nèi)部控制是一種全員控制，理解錯誤的是（）。 A. 內(nèi)部控制強調(diào)全員參與，人人有責 B. 企業(yè)的各級管理層和全體員工都應當樹立現(xiàn)代管理理念，強調(diào)風險意識 C. 以主人翁的姿

2、態(tài)積極參與內(nèi)部控制的建立與實施，并主動承擔相應的責任 D. 被動地遵守內(nèi)部控制的相關規(guī)定 滿分：5分 3.2002年美國國會通過的《薩班斯—奧克斯利法案》第404條款及相關規(guī)則采用的是（）。 A. 內(nèi)部控制體系 B. 內(nèi)部控制結(jié)構 C. 內(nèi)部控制整合框架 D. 企業(yè)風險管理整合框架 滿分：5分 4.在COSO內(nèi)部控制框架中，屬于其他內(nèi)部**素根基的是（）。 A. 信息與溝通 B. 監(jiān)察 C. 控制環(huán)境 D. 控制活動 滿分：5分 5.不屬于企業(yè)風險管理整合框架八要素的是（）。 A. 控制環(huán)境 B. 事項識別 C. 控制活動 D. 監(jiān)控 滿

3、分：5分 6.COSO著名的《內(nèi)部控制整合框架》是在（）發(fā)布的，該報告是內(nèi)部控制發(fā)展歷程中的一座重要里程碑。 A. 20世紀80年代 請預覽后下載！ B. 1992年 C. 2002年 D. 2004年 滿分：5分 7.下列內(nèi)部環(huán)境**素中起保障性作用的是（）。 A. 企業(yè)文化 B. 內(nèi)部審計 C. 人力資源政策 D. 公司治理結(jié)構 滿分：5分 8.內(nèi)部控制結(jié)構階段又稱三要素階段，其中不包括（）要素。 A. 內(nèi)控環(huán)境 B. 風險評估 C. 會計制度 D. 控制程序 滿分：5分 9.在下列原則中，強調(diào)內(nèi)部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，

4、覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務和事項的是（）。 A. 全面性原則 B. 重要性原則 C. 制衡性原則 D. 成本效益原則 滿分：5分 10.為企業(yè)提供精神支柱，提升企業(yè)的核心競爭力，還可以為內(nèi)部控制有效性提供有力保證的是（）。 A. 企業(yè)的規(guī)章制度 B. 企業(yè)文化 C. 管理層的管理理念 D. 管理者與員工的關系 滿分：5分 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)1 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、多選題（共 5 道試題，共 30 分。） 1.企業(yè)人力資源的組成部分包括（）。 A. 股

5、東 請預覽后下載！ B. 高管人員 C. 專業(yè)技術人員 D. 一般員工 滿分：6分 2.關于內(nèi)部控制的定義，說法正確的有（）。 A. 內(nèi)部控制是一種全員控制 B. 內(nèi)部控制是一種全面控制 C. 內(nèi)部控制是一種全程控制 D. 內(nèi)部控制是由董事會實施的 滿分：6分 3.內(nèi)部控制的參與主體包括（）。 A. 董事會 B. 監(jiān)事會 C. 經(jīng)理層 D. 全體員工 滿分：6分 4.內(nèi)部控制整合框架中提出的目標有（）。 A. 戰(zhàn)略目標 B. 經(jīng)營目標 C. 報告目標 D. 合規(guī)目標 滿分：6分 5.內(nèi)部控制的目標有（）。 A. 經(jīng)營管理合法

6、合規(guī)目標 B. 資產(chǎn)安全目標 C. 財務報告及相關信息真實完整目標 D. 提高經(jīng)營的效率和效果目標 滿分：6分 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)1 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、判斷題（共 5 道試題，共 20 分。） 1.完善的內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)內(nèi)部控制有效性的保障，有效的內(nèi)部控制又將推進內(nèi)部環(huán)境的不斷完善。 A. 錯誤 B. 正確 請預覽后下載！ 滿分：4分 2.內(nèi)部控制的覆蓋范圍廣泛，涵蓋企業(yè)所有的業(yè)務和事項，包含每個層級和環(huán)節(jié)。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分

7、 3.一個企業(yè)的組織架構存在缺失或缺陷，其他一切生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動都會受到影響。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 4.內(nèi)部控制二要素階段是內(nèi)部控制整合框架階段。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 5.內(nèi)部控制的目標是彼此孤立的，并沒有實質(zhì)性的聯(lián)系。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)2 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、單選題（共 10 道試題，共 50 分。） 1.（）是企業(yè)對超出風險承受度的風險，通過放棄或停止與該風險相關的業(yè)務活

8、動以避免和減輕損失的策略。 A. 風險規(guī)避 B. 風險降低 C. 風險分擔 D. 風險承受 滿分：5分 2.下列不屬于信息系統(tǒng)應用控制完整性要求的是（）。 A. 所有的交易都經(jīng)過處理，且只處理一次 B. 不允許數(shù)據(jù)的重復錄入和處理 C. 例外情況的發(fā)現(xiàn)和解決 D. 所有的數(shù)據(jù)是正確和合理的 滿分：5分 3.公司董事會根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和預算期經(jīng)濟形勢的初步預測，在決策的基礎上，于每年（）以前提出下一年度企業(yè)確定預算方針，并確定財務預算編制的政策，由總經(jīng)理辦公會下達各預算執(zhí)行單位。 請預覽后下載！ A. 9月底 B. 10月底 C. 11月底 D. 1

9、2月底 滿分：5分 4.企業(yè)的主體目標是（）。 A. 報告目標 B. 戰(zhàn)略目標 C. 經(jīng)營目標 D. 合規(guī)目標 滿分：5分 5.下列各項中，屬于資產(chǎn)保護目標的是（）。 A. 保護資產(chǎn)的完整性 B. 實現(xiàn)利潤的最大化 C. 執(zhí)行控制完成 D. 執(zhí)行授權批準制度 滿分：5分 6.下列不屬于生產(chǎn)質(zhì)量控制活動業(yè)務風險的是（）。 A. 達不到質(zhì)量要求而導致的客戶投訴、退貨、訂單流失、銷售下降等 B. 達不到承諾的質(zhì)量要求而導致被罰款 C. 達不到承諾的質(zhì)量標準而導致法律訴訟 D. 達不到承諾的交貨期導致法律訴訟 滿分：5分 7.內(nèi)部傳遞的信息能否滿

10、足使用者的需要，取決于信息是否（）。 A. 安全可靠 B. 及時相關 C. 有高價值 p大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)2 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、多選題（共 5 道試題，共 30 分。） 1.下列屬于外部風險識別方法的是（）。 A. 宏觀環(huán)境分析 B. 行業(yè)分析 C. 評估戰(zhàn)略目標在組織中的認可程度 D. 競爭態(tài)勢分析 滿分：6分 請預覽后下載！ 2.下列屬于生產(chǎn)進度控制活動業(yè)務目標的是（）。 A. 保證對客戶交貨期的達成率符合公司預定的目標 B. 避免**推遲交貨而導致的客戶投訴

11、、訂單流失 C. 避免**達不到交貨期導致的違約、罰款、賠償、法律訴訟 D. 提高產(chǎn)品和服務質(zhì)量，增強公司的市場競爭力 滿分：6分 3.從歷史數(shù)據(jù)分析，下列屬于企業(yè)職能風險的有（）。 A. 人力資源風險 B. 設計風險 C. 采購風險 D. 生產(chǎn)風險 滿分：6分 4.風險分析的基本流程包括（）。 A. 數(shù)據(jù)收集 B. 技術方法選擇 C. 分析實施 D. 分析結(jié)果 滿分：6分 5.向公司申請擔保的擔保單位，需具備的條件包括（）。 A. 具備借款人資格，且借款及資金投向符合國家法律法規(guī)、銀行貸款政策的有關規(guī)定 B. 具有較強的經(jīng)濟實力和良好的管理基礎

12、，沒有出現(xiàn)或預見可能出現(xiàn)重大虧損、重大債務危機 C. 資產(chǎn)流動性較好，短期償債能力較強，具有較好的資信情況 D. 愿意接受公司的跟蹤監(jiān)督 滿分：6分 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)2 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、判斷題（共 5 道試題，共 20 分。） 1.溝通是把信息提供給適當?shù)娜藛T，以便他們能夠履行與經(jīng)營、財務報告和合規(guī)相關的職責。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 2.應由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會1/3以上董事審議同意并作出決議。 A. 錯誤 請預覽后下載！

13、 B. 正確 滿分：4分 3.報告風險體現(xiàn)在報告所傳遞的信息的真實性、及時性、對象的適當性。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 4.現(xiàn)金收入必須當天存入銀行，不得坐支、不得以白條抵庫。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 5.風險應對是風險分析的基礎。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)3 試卷總分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、單選題（共 10 道試題，共 50 分。） 1.企業(yè)內(nèi)部控制評價的對象是（）。 A. 內(nèi)部控制規(guī)章制度

14、 B. 內(nèi)部控制有效性 C. 財務報告的公允性 D. 內(nèi)部控制環(huán)境 滿分：5分 2.企業(yè)內(nèi)部控制評價的主體是（）。 A. 政府機關 B. 會計師事務所 C. 董事會或類似權力機構 D. 財務部門 滿分：5分 3.內(nèi)部控制評價工作的最終表現(xiàn)為（）。 A. 財務報告 B. 審計報告 C. 內(nèi)部控制評價工作底稿 D. 內(nèi)部控制評價報告 請預覽后下載！ 滿分：5分 4.專項監(jiān)督的步驟不包括（）。 A. 計劃階段 B. 評價階段 C. 執(zhí)行階段 D. 報告和糾正措施階段 滿分：5分 5.下列說法不正確的是（）。 A. IT治理與公司治

15、理相融合 B. IT治理與業(yè)務活動的目標不一致 C. IT治理是公司治理的一部分 D. IT治理與風險管理有密切關系 滿分：5分 6.專項監(jiān)督的范圍和頻率的決定**素不包括（）。 A. 內(nèi)部控制環(huán)境的強弱 B. 風險評估的結(jié)果 C. 變化發(fā)生的性質(zhì)和程度 D. 日常監(jiān)督的有效性 滿分：5分 7.IT治理的主體是（）。 A. 政府機關 B. 會計師事務所 C. 董事會和執(zhí)行管理層 D. 財務部門 滿分：5分 8.下面關于日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的關系的表述，錯誤的是（）。 A. 日常監(jiān)督是專項監(jiān)督的基礎 B. 專項監(jiān)督是日常監(jiān)督的有效補充 C. 日常

16、監(jiān)督有效性高時，可以不設置專項監(jiān)督 D. 如果發(fā)現(xiàn)某些專項監(jiān)督活動需要經(jīng)常性地開展，那么企業(yè)有必要將其納入日常監(jiān)督中 滿分：5分 9.內(nèi)部監(jiān)督的意義不包括（）。 A. 內(nèi)部監(jiān)督可以節(jié)約企業(yè)運營成本 B. 內(nèi)部監(jiān)督以內(nèi)部環(huán)境為基礎，并與內(nèi)部環(huán)境有極強的互動關系 C. 內(nèi)部監(jiān)督與風險評估、控制活動形成了三位一體的閉環(huán)控制系統(tǒng) D. 內(nèi)部監(jiān)督離不開信息與溝通的支持 滿分：5分 10.我國企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系的構成不包括（）。 pC. 重要的項目 D. 內(nèi)部控制環(huán)境變化 滿分：6分 請預覽后下載！ 大工13秋《內(nèi)部控制與風險管理》在線作業(yè)3 試卷總

17、分：100 測試時間：-- 單選題 多選題 判斷題 、判斷題（共 5 道試題，共 20 分。） 1.內(nèi)部控制的建立與實施應當以書面或其他適當形式加以記錄并妥善保管。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 2.企業(yè)的內(nèi)部控制和風險管理是一個持續(xù)動態(tài)的過程。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 3.為保證內(nèi)部監(jiān)督的客觀性，內(nèi)部監(jiān)督應由獨立于內(nèi)部控制執(zhí)行的機構進行內(nèi)部監(jiān)督。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 4.內(nèi)部控制評價能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 5.關鍵目標指標評價關鍵成功**素。 A. 錯誤 B. 正確 滿分：4分 （注：可編輯下載，若有不當之處，請指正，謝謝!） 請預覽后下載！