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1、某高校2019年內(nèi)部控制自我評價報告根據(jù)上級要求，通過審計監(jiān)督、自查自糾等方式，及時梳理2018年內(nèi)部控制建設情況，切實推動閉環(huán)管理式的內(nèi)部控制制度，開展年度學校內(nèi)部控制評價?，F(xiàn)將情況報告如下：一、內(nèi)部控制評價的依據(jù)始終堅持“合理合法合規(guī)”的原則，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五方面內(nèi)容開展評價，保證學校教育教學活動有序、資產(chǎn)管理有效、財務信息真實，不斷提升學校內(nèi)部控制的規(guī)范化、科學化水平。緊扣省委巡視整改，學校相關職能部門梳理了內(nèi)控制度，加強了科學決策、人事干部配置、教學評價、黨風廉政建設、科研創(chuàng)作經(jīng)費管理、“三重一大”事項等方面的建章立制工作，201x年出臺了科研
2、、科技發(fā)明等經(jīng)費的管理辦法、審計整改工作實施辦法、黨風廉政建設紀委監(jiān)督責任實施細則等，不斷完善黨委會議、校長辦公會議議事規(guī)則，制定了黨委會、校長辦公會議事清單和校院兩級“三重一大”事項清單，明晰了黨委會、校長辦公會的決策職責和議事范圍，對“三重一大”事項的集體研究決策也更加科學合理。以內(nèi)部審計、正風肅紀、信訪工作為切入點，梳理排查找準風險點和薄弱環(huán)節(jié)。重點圍繞信訪反映的相關問題，加強對重點項目、重點崗位、重點環(huán)節(jié)的防范與監(jiān)督，把權力關進制度的“籠子”里。二、內(nèi)部控制相關組織實施情況（一）加強組織領導。學校內(nèi)部控制領導小組由校黨委書記和校長任組長，內(nèi)部控制建設日常工作由計財處牽頭負責，同時明確了
3、黨校辦、組織部、人事處、總務處、紀檢監(jiān)察辦公室、審計室、教務處、科研處、創(chuàng)作中心、學生處等部門的工作職責以及內(nèi)部控制建設方案。內(nèi)部控制聯(lián)席工作有序開展，校計財處為內(nèi)部控制建設的牽頭部門，校紀檢監(jiān)察辦公室、審計室為內(nèi)部控制自我評價的牽頭部門。（二）加強重點控制。重點突出對招生、基建工程、物資采購、財務管理、教育收費、專項經(jīng)費、職稱評審等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制?？蒲薪?jīng)費方面，近年來根據(jù)上級有關高?？蒲泄ぷ鞯囊?guī)定，陸續(xù)修訂發(fā)布了16項管理制度，有力規(guī)范了科研經(jīng)費的使用。三、內(nèi)部控制基礎性評價結(jié)果根據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表中列明的評價指標和評價要點，我校單位層面內(nèi)部控制基礎性評
4、價得分為57分，業(yè)務層面內(nèi)部控制基礎性評價得分為38分，共計95分。本單位（部門）各指標具體得分情況如下表：類別評價指標評價得分單位層面（60分）1.內(nèi)部控制建設啟動情況（14分）112.單位主要負責人承擔內(nèi)部控制建立與實施責任情況（6分）63.對權力運行的制約情況（8分）84.內(nèi)部控制制度完備情況（16分）165.不相容崗位與職責分離控制情況66.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況10業(yè)務層面（40分）7.預算業(yè)務管理控制情況（7分）68.收支業(yè)務管理控制情況（6分）69.政府采購業(yè)務管理控制情況（7分）710.資產(chǎn)管理控制情況（6分）511.建設項目管理控制情況（8分）812.合同管理控制情
5、況（6分）5（100分）總評價95在本單位（部門）內(nèi)部控制基礎性評價過程中，存在扣分情況的指標匯總?cè)缦拢洪_展內(nèi)部控制風險評估（3分）扣1分開展組織及業(yè)務流程再造（4分扣1分預算執(zhí)行差異率（4分）扣1分資產(chǎn)管理控制情況（6分）扣1分主要存在問題是：我校風險評估工作機制不健全，部分業(yè)務流程操作還需進一步規(guī)范，預算執(zhí)行中存在差異，預算約束不夠，資產(chǎn)管理方面還不夠嚴格，跟蹤管理不夠。四、特別說明項本單位校內(nèi)部控制措施基本到位，日常管理比較嚴格，未發(fā)生相關情況。五、內(nèi)部控制基礎性評價下一步工作本單位將開展內(nèi)部控制風險評估、開展組織及業(yè)務流程再造、預算執(zhí)行、資產(chǎn)定期核查盤點、跟蹤管理等管理領域作為2019
6、年內(nèi)部控制建立與實施的重點工作和改進方向，并采取以下措施進一步提高內(nèi)部控制水平和效果：1、持續(xù)優(yōu)化、完善內(nèi)部控制業(yè)務流程及相關配套制度，做好內(nèi)控文化學習建設，加大培訓和宣傳力度，使執(zhí)行人員及檢查人員能系統(tǒng)地掌握內(nèi)部控制的程序和方法，開展管理制度建設，進一步明確職責、規(guī)范程序，實現(xiàn)了各項制度的統(tǒng)一、規(guī)范。2、業(yè)務流程梳理方面，對業(yè)務流程進行修訂，同時重新梳理業(yè)務流程，編制業(yè)務流程架構(gòu)目錄。對資產(chǎn)管理等要進一步規(guī)范，加強跟蹤管理。3、編制學校內(nèi)部控制管理手冊，推進內(nèi)部控制建設規(guī)范管理，盡早形成與流程相對應的風險管理控制，提高管理效率與防范風險能力。總體上保證學校資產(chǎn)的安全、完整以及財務管理活動的正常進行，控制確保了管理目標的實現(xiàn)?？傊倚⑦M一步完善內(nèi)部控制制度建設，加強法律、法規(guī)和規(guī)章制度的培訓學習，不斷提高管理水平和風險防范能力。
某高校2019年內(nèi)部控制自我評價報告
