2022年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

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1、2022年度內(nèi)部審計(jì)工作方案 年度內(nèi)部審計(jì)工作方案 【導(dǎo)語(yǔ)】有了方案，工作就有了明確的目的和詳細(xì)的步驟，就可以協(xié)調(diào)大家的行動(dòng)，增強(qiáng)工作的主動(dòng)性，減少盲目性，使工作有條不紊地進(jìn)展。同時(shí)，方案本身又是對(duì)工作進(jìn)度和質(zhì)量的考核標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)大家有較強(qiáng)的約束和催促作用。所以方案對(duì)工作既有指導(dǎo)作用，又有推動(dòng)作用，搞好工作方案，是建立正常的工作秩序，進(jìn)步工作效率的重要手段。以下是為您整理的《2022年度內(nèi)部審計(jì)工作方案》，。 2022年度內(nèi)部審計(jì)工作方案篇一 按照“圍繞中心、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排、效勞大局，依法審計(jì)、確保質(zhì)量”的原那么，根據(jù)20年度園林集團(tuán)整體工作安排，內(nèi)部審計(jì)方案如下： 一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審

2、計(jì)類〔4個(gè)〕 審計(jì)目的和重點(diǎn)：根據(jù)20年度下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人人事變動(dòng)情況，對(duì)園林集團(tuán)下屬四家子公司四位原董事長(zhǎng)開(kāi)展離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間工作目的完成情況,有關(guān)法律法規(guī)、國(guó)家政策的執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟(jì)決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資工程建立管理，以及遵守黨風(fēng)廉政建立有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況。 二、PPP工程專項(xiàng)審計(jì)類〔2個(gè)〕 審計(jì)目的和重點(diǎn)：對(duì)股份公司投資的市工程建立有限責(zé)任公司和工程建立進(jìn)展PPP工程專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注PPP工程管理制度建立健全和執(zhí)行情況；股權(quán)投資資金來(lái)情況；債權(quán)資金安排情況；融資增信標(biāo)準(zhǔn)情況；合資合作引入情況；退出機(jī)制完善情況；S

3、PV公司績(jī)效考核情況等。 三、管理類專項(xiàng)審計(jì)〔3個(gè)〕 審計(jì)目的和重點(diǎn)：根據(jù)集團(tuán)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步改良和完善經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的指導(dǎo)意見(jiàn)》進(jìn)展執(zhí)行情況的監(jiān)視檢查，重點(diǎn)關(guān)注股份公司、風(fēng)旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)合同管理、招投標(biāo)管理、施工過(guò)程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 四、內(nèi)控體系評(píng)價(jià) 審計(jì)目的和重點(diǎn)：對(duì)集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進(jìn)展評(píng)價(jià)，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的重要性程度、集團(tuán)公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)新變化、新趨勢(shì)確定納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 五、內(nèi)審整改落實(shí)情況跟蹤審計(jì)〔5個(gè)〕 審計(jì)目的和重點(diǎn)：根據(jù)往年審

4、計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)于以下審計(jì)工程的后續(xù)整改落實(shí)情況進(jìn)展跟蹤審計(jì)，工程包括： 1. 園林開(kāi)展股份董事長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況 2. 福澤順有限責(zé)任公司PPP工程專項(xiàng)審計(jì)整改落實(shí)情況 3. 香山古建園林工程工程管理情況審計(jì)整改情況 4. 風(fēng)景旅游開(kāi)展內(nèi)控缺陷整改情況 5. 市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)控缺陷整改情況 六、配合類檢查和審計(jì) 〔一〕配合集團(tuán)工聯(lián)會(huì)經(jīng)審委開(kāi)展同級(jí)工會(huì)及其所屬企業(yè)基層工會(huì)20年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用管理審計(jì) 〔二〕配合紀(jì)檢監(jiān)察開(kāi)展清風(fēng)行動(dòng)專項(xiàng)檢查 〔三〕配合市審計(jì)局開(kāi)展原法人代表離任審計(jì)工作 2022年度內(nèi)部審計(jì)工作方案篇二 一、指導(dǎo)思想： 認(rèn)真貫徹落實(shí)大精

5、神，以科學(xué)開(kāi)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持"圍繞中心、效勞大局"的指導(dǎo)思想，結(jié)實(shí)樹(shù)立"審計(jì)為開(kāi)展效勞"的科學(xué)理念，實(shí)在履行監(jiān)視職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育開(kāi)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。 二、工作重點(diǎn) (一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡"離"必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)絡(luò)制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。 (二)繼續(xù)深化開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的根底上施行財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化

6、審計(jì)內(nèi)容，不斷改良審計(jì)方法。積極開(kāi)展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步標(biāo)準(zhǔn)核算行為，進(jìn)步資金使用效益。 (三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。 (四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。催促檢查單位自覺(jué)執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、法制化。 三、主要措施 1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原那么。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建立，進(jìn)步審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)詳細(xì)準(zhǔn)那么》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)"依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)"的審計(jì)精神。 2.貫徹"

7、全面審計(jì)、突出重點(diǎn)"的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)根底、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開(kāi)展文明審計(jì)樹(shù)立公開(kāi)、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。 3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講務(wù)實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)開(kāi)展觀來(lái)正確對(duì)待改革開(kāi)展中出現(xiàn)的新問(wèn)題，做到原那么性和靈敏性的和諧統(tǒng)一。 4.發(fā)揚(yáng)"嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍"的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計(jì)方案、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以防止審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 2022年度內(nèi)部審計(jì)工作方案篇三 一、進(jìn)步審計(jì)質(zhì)量，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)視作用 1、全面履行審計(jì)職責(zé)，進(jìn)步審計(jì)監(jiān)視才能。在工作中要

8、自覺(jué)遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序，克制審計(jì)過(guò)程中的隨意性。 2、堅(jiān)持"全面審計(jì)、突出重點(diǎn)"的審計(jì)思路。醫(yī)院由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對(duì)象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對(duì)加強(qiáng)各類資金管理才能、進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益等事項(xiàng)。 3、改良審計(jì)方案管理，使審計(jì)年度方案要和我院的經(jīng)濟(jì)工作方案在時(shí)間上錯(cuò)位半年，使審計(jì)方案能確實(shí)落到實(shí)處，建立健全規(guī)章制度，進(jìn)步財(cái)務(wù)管理程度。 4、進(jìn)步審計(jì)人員素質(zhì)。不斷更新審計(jì)人員整體知識(shí)構(gòu)造、進(jìn)步綜合素質(zhì)，做好審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。只有審計(jì)人員綜合素質(zhì)進(jìn)步了，審計(jì)質(zhì)量才能得到保證。 二、更新審計(jì)理

9、念，進(jìn)步審計(jì)工作層次 內(nèi)部審計(jì)對(duì)所審查的活動(dòng)向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析^p 、評(píng)價(jià)、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計(jì)查出問(wèn)題的過(guò)程，是解決問(wèn)題的過(guò)程。審計(jì)工作不能停留在揭露問(wèn)題上，要站在醫(yī)院開(kāi)展的前沿，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)管理效勞、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)安康，樹(shù)立起效勞第一理念，采取參與式的審計(jì)謀略。盡可能地對(duì)被審計(jì)的科室面臨的困難和對(duì)策提供咨詢意見(jiàn):主動(dòng)懇求被審計(jì)科室對(duì)自己的工作方式、效勞態(tài)度和效勞質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。 三、以本錢管理審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化審計(jì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)視在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，醫(yī)院被推向

10、市場(chǎng)，醫(yī)院的生存不再取決于上級(jí)主管部門的意志，而是取決于市場(chǎng)對(duì)醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療效勞，市場(chǎng)決定著醫(yī)院的生存和開(kāi)展。醫(yī)院要開(kāi)展正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，向廣闊患者提供醫(yī)療效勞，必然會(huì)消耗一定的人力、財(cái)力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)過(guò)程也就是資消耗的過(guò)程，同時(shí)也是本錢的形成過(guò)程。醫(yī)院之所以必須注意本錢是因?yàn)槊吭黾右辉谋惧X不僅會(huì)增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且會(huì)減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長(zhǎng)期開(kāi)展;本錢問(wèn)題解決不好，醫(yī)院的效益就沒(méi)有保障，競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)變得低下。因此，內(nèi)部審計(jì)要把醫(yī)療效勞本錢作為根本審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)本錢管理中存在的主要問(wèn)題、重大問(wèn)題，找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合

11、分析^p ，針對(duì)存在的問(wèn)題及其原因提出有效的解決方法和建議，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資，降低本錢，從而進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。 四、運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)，進(jìn)步審計(jì)效率 隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸進(jìn)步，我院計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng)，使醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理、績(jī)效審計(jì)為主。通過(guò)借助計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)，能及時(shí)地獲得 資料，縮短審計(jì)時(shí)間，節(jié)約審計(jì)本錢,從而進(jìn)步審計(jì)效率。 我們科室要把握時(shí)代的脈搏，堅(jiān)持以科學(xué)開(kāi)展觀為指導(dǎo)，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就一定可以為促進(jìn)醫(yī)院的和諧開(kāi)展作出新的奉獻(xiàn)。 2022年度內(nèi)部審計(jì)工作方案.doc下載Word文檔到電腦，方便和打印[全文共3675字] 第 5 頁(yè) 共 5 頁(yè)