2021年[國家開放大學電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》2029期末試題附答案（試卷號：2047）]

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1、2021年[國家開放大學電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》2029期末試題附答案（試卷號：2047）] 一、單項選擇題（每題3分．共15分） 1．商業(yè)銀行的組織機構(gòu)不包括( )。 A．決策機構(gòu) B．執(zhí)行機構(gòu) C．監(jiān)督機構(gòu) D．審查機構(gòu) 2．金融機構(gòu)發(fā)行的不附息票，發(fā)行時折價，到期按面額兌付的債券是( )。 A．普通金融債券 B．累計金融債券 C．貼現(xiàn)金融債券 D．信用債券 3．下列各項，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負債關(guān)系的比例指標是( )。 A．拆借資金率 B．杠桿比率 C．資本收益率 D．生息資產(chǎn)率 4．如果一個銀行產(chǎn)品隨著市場對它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于( )。 A．導人

2、階段 B．成長階段 C．成熟階段 D．衰落階段 5．下列指標中，用以分析商業(yè)銀行盈利性的指標是( )。 A．資產(chǎn)利用率 B．固定資產(chǎn)比率 C．貸款呆賬率 D．貸款分散比率 二、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由； 每題3分，共15分） 6．就整個銀行體系來說，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造可能是無限制的。 ( ) 錯誤。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要受諸多因素的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，要受中央銀行存款準備金率、自身現(xiàn)金準備率及貸款付現(xiàn)率的制約，要以有貸款需求為前提。 7．支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務派生出來的。 ( ) 正確。 8．商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量僅僅取決于投資者對商業(yè)銀行盈利

3、能力的要求，基本不受其他因素的制約。 ( ) 錯誤。商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量基本上受到兩種因素的制約：一是銀行監(jiān)管當局為了維護金融體系的安全性，要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要求； 二是投資者對商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定其所需的最佳資本量時必須至少考慮這兩種因素。 9．信用風險的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟周期的客觀原因。 ( ) 正確。 10.撇脂定價法是商業(yè)銀行常用的定價方法，其目標市場是那些對價格比較敏感的客戶。 ( ) 錯誤。撇脂定價法是指在新產(chǎn)品推向市場時將初始價格定得很高，其目標市場是那些對價格不太敏感的高端客戶。 三、填空題（每空1分．共

4、8分） 11．商業(yè)銀行的權(quán)力機構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，它包括股東大會和董事會，其中，股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。 12．按照資金來源渠道劃分，商業(yè)銀行的狹義負債可以細分為存款負債、借入負債和結(jié)算中負債。 13．商業(yè)銀行衡量和分析風險的主要方法有比率分析法、概率分布法和外推法。 14．根據(jù)我國<金融企業(yè)會計制度規(guī)定》，金融機構(gòu)必須提供的財務報表有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表。 四、名詞解釋（每題4分，共12分） 15．備用信用證： 是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務的情況下，由開證行向

5、收益人及時支付本利。 16．預期收入理論： 預期收入理論認為，商業(yè)銀行的流動性應著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。因此，銀行應根據(jù)借款人的預期收入來安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來購買相應的資產(chǎn)。如果借款人的預期收入明顯，銀行可發(fā)放長期貸款； 反之，如果一項貸款的預期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。 17．質(zhì)押貸款： 是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 五、簡答題（每題10分，共30分） 18．簡述國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法。 答：(1)強化呆賬準備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 (2

6、)分離不良資產(chǎn)，交由專門機構(gòu)處理。 (3)培育資產(chǎn)重組的中介機構(gòu)和中介專家。 (4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。 (5)債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。 (6)直接的資本注入。 (7)破產(chǎn)清算。 (8)利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風險。 19．影響銀行存款變動的因素主要有哪幾種？ 答：影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部兩大類： (1)影響銀行存款的外部因素： ①經(jīng)濟發(fā)展水平和經(jīng)濟周期。 ②銀行同業(yè)的競爭。 ③中央銀行的貨幣政策。 ④金融法規(guī)。 ⑤人們的儲蓄習慣和收入、支出預期。 (2)影響銀行存款的內(nèi)部因素： ①存款計劃

7、與實施。 ②存款利率。 ③銀行服務。 ④銀行的實力和信譽。 ⑤銀行的社會聯(lián)系。 20．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債綜合管理理論的核心思想是什么？ 答：(1)償還期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負債的償還期應在一定的程度上保持對稱關(guān)系。償還期極短的負債應和流動性極強的資產(chǎn)搭配，償還期較長的負債應和流動性較差的資產(chǎn)相搭配，以此安排資產(chǎn)的運用，避免流動性風險，保證銀行的正常盈利。 (2)目標替代原理，即認為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西——效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對盈利性、流動性、安全性這三個目標進行比較和相加，也可以使它們互相替代。 (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客

8、戶兩個方面分散，避免信用風險，減少壞賬損失。 (4)結(jié)構(gòu)對稱原理，即動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡，長期負債用于長期資產(chǎn)，短期負債一般用于短期資產(chǎn)，其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產(chǎn)。 六、論述題（共20分） 21. 試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成要素與含義，以及商業(yè)銀行對資本金管理的需遵循的原則。 答：(1)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構(gòu)成。 （8分，答對每個要點得2分，對每個要點的含義進行適當解釋可得2分。） ①核心資本，又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備，在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性

9、的所有者權(quán)益。（4分） ②附屬資本，又稱為二級資本。附屬資本包括為公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、一般儲備金或者一般呆賬準備金、混合型債務（債務或者股票）資本工具和長期次級債務，在商業(yè)銀行的會計賬戶上主要反映為各項準備金和發(fā)行五年期以上的長期金融債券。各項準備金包括貸款呆賬準備金、壞賬準備金和投資風險準備金三項。（4分） (2)對商業(yè)銀行的資本金進行管理，遵循的原則主要包括幾個方面： （12分，答對每個要點得2分，對每個要點的含義進行適當解釋可再得2分） ①資本金數(shù)量必須充足。資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金數(shù)量必須達到或超過金融管理當局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。（4分） ②資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要符合金融管理當局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。（4分） ③資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保持暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來源分為外部和內(nèi)部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場的發(fā)達程度，又取決于銀行的經(jīng)營效益； 內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營增加的利潤，因此銀行應在努力提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)上，充分利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來源渠道暢通。（4分）