金融第九章ppt課件

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商業(yè)銀行的基本業(yè)務與管理,1,一、商業(yè)銀行資金來源 二、商業(yè)銀行資金運用業(yè)務和管理 三、商業(yè)銀行的其他業(yè)務 四、商業(yè)銀行的經營原則和資金管理,2,一、商業(yè)銀行的資金來源,資金主要來源： 商業(yè)銀行的資本金 商業(yè)銀行存款的構成 商業(yè)銀行的借款的構成,3,1、商業(yè)銀行的資本金,銀行資本的構成,普通股和 優(yōu)先股,股票發(fā)行的 溢價收入部分 和銀行資產價值 重估的增值部分 以及捐贈,盈余公積 和未分配 利潤,損失準 備金,也稱附屬 資本原因,4,銀行資本金的功能和管理 （1）營業(yè)功能： -是銀行開業(yè)的先決條件 -是增強銀行信譽的決定因素 -是銀行正常營業(yè)的保證 （2）保護功能 -是債權人利益的有力保障 （3）管理功能 -是金融監(jiān)管的重要參數,資本充足率與巴塞爾協(xié)議,www.bis.org 1988年:巴塞爾協(xié)議,國際清算銀行: 《關于統(tǒng)一國際銀行的資本協(xié)議和資本標準的協(xié)議》 對資本充足率的規(guī)定,1992年開始執(zhí)行主要內容是對資本充足率進行定義,其次是對具體的比率進行規(guī)定. 資本=核心資本+附屬資本, 附屬資本/總資本=8%,當時主要為信用風險衡量.,6,1996年, 資本充足率=資本/(信用風險+市場風險)加權總資產=8% 2003年4月修訂版,資本充足率=資本/(信用風險+市場風險+運營風險)加權總資產=8%,7,2、商業(yè)銀行存款的構成,交易存款 可轉讓支付命令帳戶 自動轉帳服務帳戶 貨幣市場存款帳戶,8,可轉讓支付命令帳戶,可轉讓支付命令帳戶是種不使用支票的支票帳戶，以支付命令書取代了支票。開立這種存款帳戶，存戶可隨時開出支付命令書，或直接提現，或直接向第三者支付，其存款余額可取得利息收入，這種帳戶具有儲蓄帳戶的意義。,9,自動轉帳服務帳戶,自動轉賬服務賬戶（ATS）由電話轉賬服務賬戶（Telephone Transfer Service Account）發(fā)展而來，該賬戶規(guī)定存款人可以在銀行開立兩個賬戶：有息的儲蓄賬戶和無息的支票賬戶?？蛻魧χ辟~戶上的平均余額有一個授權限額，客戶的存款平時放在儲蓄賬戶計收利息，當支票賬戶出現透支時，銀行自動將資金從儲蓄賬戶轉移到支票賬戶上。ATS賬戶使客戶兼得活期賬戶和儲蓄賬戶的雙重優(yōu)點，既可以利用活期賬戶開出支票對外支付，又可以利用儲蓄賬戶獲取利息收入。,10,貨幣市場存款帳戶,貨幣市場存款賬戶是西方商業(yè)銀行為競爭存款而開辦的一種業(yè)務。開立這種賬戶，可支付較高利率，并可以浮動，還可使用支票。這一賬戶的存款者可定期收到一份結算單，記載所得利息、存款余額、提款或轉賬支付的數額等。,11,儲蓄存款 定期存款 新型工具： --可轉讓大額定期存款單,12,3、商業(yè)銀行借款的構成,--短期調節(jié)性貸款 --季節(jié)性貸款 --緊急信貸 同業(yè)拆借 回購協(xié)議 向中央銀行借款： 歐洲貨幣市場借款,13,4、影響商業(yè)銀行負債能力的因素,良好的信譽 所提供的服務種類 公共關系 位置的便利以及設施的完備 利率和服務費用,14,二、商業(yè)銀行資金運用業(yè)務和管理,1、流動性資產 商業(yè)銀行必須保留一部分流動資產以維持銀行的流動性需求。中央銀行一般加以確定比率高低。比如流動資產對流動負債。 包括,現金,維護銀行的一線流動性。庫存現金、存放同業(yè)資金、在中央銀行的存款和托收過程中的資金。,,15,期限一年以內的、具有高度可銷性證券。供二線流動性需求。,短期證券,,16,2、貸款,盈利和風險是貸款業(yè)務考慮的核心。 商業(yè)銀行貸款的要素 （1）貸款償還期 （2）抵押和無抵押 （3）定價方法 （4）貸款承諾 （5）循環(huán)信貸 （6）到期轉期協(xié)議,17,商業(yè)銀行貸款的類型 （1）工商貸款 （2）不動產貸款 （3）消費者貸款 （4）對金融公司貸款 （5）證券購買和周轉貸款 （6）貼現 （7）國際信貸:出口押匯、打包放款、賣方信貸和買方信貸、辛迪加貸款,18,3、投資：對收益證券的購買,商業(yè)銀行投資的目的和功能 --商業(yè)銀行經營的總目標：股東財富最大化 --銀行投資的基本目標是在一定風險水平下使資產組合收入最大化。 功能： --形成資產組合多樣化，以分散風險。 --為銀行提供一種逆周期調節(jié)手段。 --保持流動性。,19,商業(yè)銀行投資的證券種類 --一般情況下，禁止投資股票，但可以通過子公司和控股公司的形式來經營股票業(yè)務。 --其次：國庫券、中長期國債券、政府機構債券、市政債券和高等級公司債券等。,20,三、商業(yè)銀行的其他業(yè)務,結算業(yè)務 信托業(yè)務 租賃業(yè)務 保管箱業(yè)務 信息咨詢業(yè)務,21,四、商業(yè)銀行的經營原則和資金管理,1、商業(yè)銀行經營原則 流動性原則 銀行特殊的負債結構--有相當大部分是即期支付的活期存款和期限較短的儲蓄存款，必須及時滿足客戶，因此銀行必須強調資金配置的流動性。,22,安全性原則 指在銀行在經營中要盡可能避免使資產遭受資產損失。 盈利性原則 盈利性對股份制商業(yè)銀行壓力更大。 三者之間的關系 尋求流動性、安全性和盈利性之間的最佳組合。,23,20世紀60年代之前， 主要在承認現有的 負債結構和水平， 通過資產負債表 的資產方項目來 實現三大經營方針。,20世紀60-70 年代，按照既定 的目標資產增長 和發(fā)展戰(zhàn)略，銀行 通過調整負債方 項目來經營。,20世紀70年代， 策略性地利用 對利率變化敏感 的資金，協(xié)調 資金來源和資金 運用的關系。,24,2、資產管理理論,（1）資金合用方法 20世紀30-40年代。 基本內容：把存款和其他來源的資金作為一個概念化的資金集合庫，然后在資金集合庫中對資金運用按優(yōu)先權排序進行分配。優(yōu)先權的順序為：流動性資產、貸款、收益性投資。 一線準備金和二線準備金。,25,銀行資金來源,資金集合庫,一線準備金,二線準備金,放款,長期證券,,,,,,,,銀行資金按 優(yōu)先權 運用,活期存款,儲蓄存款,定期存款,短期借款,資本性債券,股本金,26,缺點 --在決定資金分配順序中，對每一優(yōu)先權應占有的資金數量缺乏具體指導 --在假定每一單位資金按比例地投放在各優(yōu)先權上時，沒有分析各種資金來源的邊際收益率和流動性的具體狀況。,27,（2）資金分配方法,20世紀50年代 主要內容：把現有資金分配到各類資產上時，應使這些資金來源的流通速度與相應資產期限相適應?！谙迣ΨQ法,28,銀行資金來源,銀行資金運用,一線準備金,二線準備金,放款,長期證券,活期存款,儲蓄存款,定期存款,短期借款,資本性債券,股本金,,,,,,,,,,,,,,,,29,優(yōu)點：通過對稱原則來確定各種資金來源應保持的流動性的合理比重，從而減少銀行對現金資產和短期證券的持有，提高了銀行收益資產比重。 缺點：該方法以周轉率作為判斷資金易變性的標準，不可能區(qū)分存款的流通速度與最低活期存款的易變性。,30,3、負債管理理論,20世紀50年代 兩種類型： --準備金負債管理 銀行主動利用對資金的購買來滿足短期流動性需要。銀行在貨幣市場積極地通過發(fā)行CD、同業(yè)拆借、證券回購和歐洲貨幣借款來調節(jié)頭寸。 --綜合性負債管理 指商業(yè)銀行利用購買資金來不斷適應資產規(guī)模的持續(xù)擴張。,31,最初概念上的資產負債表,32,準備金頭寸負債管理,存款提取,一線 二線 貸款 投資,存款 資本帳戶,購買資金,,,,,,33,貸款準備金負債管理,貸款持久增長,購買資金,一線 貸款 二線 貸款 投資 資本帳戶,,,,,34,優(yōu)點： --降低流通性資產儲蓄，擴大收益資產和提高資產的盈利性， 它的出現標志著商業(yè)銀行在資金管理上更富有進取性，更為主動和靈活。 缺點： --銀行風險由此增大。因為：第一，市場利率的波動增加了銀行維持資金來源邊際成本與資金運用邊際收益之間適當的正差額的難度。第二， 貨幣市場的彈性問題。,35,4、資產負債聯(lián)合管理,20世紀70年代以后由于市場利率波動 主要內容：資金缺口管理，維持負債與資產之間的凈利息差額。 資金缺口管理和持續(xù)期缺口管理,36,資金缺口管理,負缺口,正缺口,37,優(yōu)點： 這個方法對商業(yè)銀行增加收益和降低成本效果明顯。 缺點： 對利率預測技術要求很高。,38,