《財(cái)務(wù)經(jīng)理述職報(bào)告》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《財(cái)務(wù)經(jīng)理述職報(bào)告（26頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、XXXXXXXXXXXXX有 限 公 司XXXX年財(cái) 務(wù) 述 職 報(bào) 告陳 述 人 ： XXX XXXXXXXXXX股 份 有 限 公 司我 們 都 做 了 什 么 ？ 更 新 財(cái) 務(wù) 管 理 理 念 我 們 的 財(cái) 務(wù) 管 理 基 本 上 是 算 帳 型 的 ， 財(cái) 務(wù) 管 理 較 少 以 經(jīng) 營(yíng) 為導(dǎo) 向 ， 財(cái) 務(wù) 人 員 也 缺 乏 經(jīng) 營(yíng) 理 念 和 服 務(wù) 意 識(shí) ， 一 些 財(cái) 務(wù) 人 員在 平 時(shí) 工 作 中 有 意 無(wú) 意 地 給 “ 一 線 人 員 ” 增 加 工 作 難 度 ； 或使 程 序 和 手 續(xù) 復(fù) 雜 化 ， 造 成 公 司 辦 事 效 率 低 下 。 業(yè) 務(wù)
2、人 員 大量 的 時(shí) 間 不 是 忙 于 開 發(fā) 業(yè) 務(wù) ， 而 是 忙 于 財(cái) 務(wù) 所 規(guī) 定 程 序 、 手續(xù) 和 簽 字 。 針 對(duì) 這 種 情 況 ， 我 們 旗 幟 鮮 明 地 提 出 ， 財(cái) 務(wù) 管 理必 須 由 算 帳 型 向 管 理 型 轉(zhuǎn) 變 ， 向 理 性 化 、 數(shù) 字 化 轉(zhuǎn) 變 ； 所 有財(cái) 務(wù) 工 作 必 須 以 經(jīng) 營(yíng) 為 導(dǎo) 向 ， 以 服 務(wù) 為 宗 旨 ， 在 嚴(yán) 格 劃 分 權(quán)限 的 基 礎(chǔ) 上 ， 取 消 了 一 大 批 不 負(fù) 責(zé) 、 重 復(fù) 的 簽 字 批 準(zhǔn) 手 續(xù) ，簡(jiǎn) 化 一 些 桌 面 工 作 程 序 ， 如 原 來(lái) 財(cái) 務(wù) 規(guī) 定 各 種
3、形 式 單 據(jù) 就 有十 四 種 ， 而 現(xiàn) 在 簡(jiǎn) 化 為 四 種 ， 同 時(shí) 積 極 倡 導(dǎo) 把 財(cái) 務(wù) 服 務(wù) 送 到一 線 ， 徹 實(shí) 解 決 一 線 人 員 收 款 難 、 報(bào) 帳 難 、 付 款 難 的 問 題 。 全 面 實(shí) 施 ERP系 統(tǒng)XX是 實(shí) 行 會(huì) 計(jì) 電 算 化 較 早 的 企 業(yè) ， 在 二 年 就 實(shí) 施 了 金 蝶 系統(tǒng) ， 但 由 于 各 種 原 因 ， 金 蝶 系 統(tǒng) 只 能 運(yùn) 行 總 賬 系 統(tǒng) ， 公 司 信 息 來(lái)源 的 處 理 基 本 上 處 于 電 子 和 手 工 的 混 合 狀 態(tài) ， 不 但 沒 有 達(dá) 到 整 合資 源 、 優(yōu) 化 程 序
4、 、 提 高 效 率 的 目 的 ， 反 而 成 為 騎 虎 難 下 進(jìn) 退 兩 難的 棘 手 問 題 。 針 對(duì) 這 種 情 況 ， 我 們 果 斷 決 定 繼 續(xù) 全 面 實(shí) 施 金 蝶ERP系 統(tǒng) ， 在 全 體 財(cái) 務(wù) 人 員 和 信 息 部 門 的 努 力 下 ， 我 們 在 一 個(gè) 半月 的 時(shí) 間 內(nèi) ， 在 全 公 司 成 功 實(shí) 現(xiàn) 了 ERP系 統(tǒng) 的 全 面 運(yùn) 行 ， 原 來(lái) 財(cái)務(wù) 人 員 天 天 加 班 ， 現(xiàn) 在 財(cái) 務(wù) 人 員 可 以 準(zhǔn) 時(shí) 下 班 。 原 來(lái) 會(huì) 計(jì) 報(bào) 告 在結(jié) 帳 后 一 個(gè) 月 內(nèi) 出 不 來(lái) ， 現(xiàn) 在 結(jié) 帳 后 五 天 內(nèi) 就 提
5、交 所 有 報(bào) 告 。 精 兵 簡(jiǎn) 政 ， 減 員 十 四 人會(huì) 計(jì) 核 算 分 成 總 賬 核 算 、 營(yíng) 銷 核 算 、 成 本 核 算 三個(gè) 部 門 ， 數(shù) 據(jù) 不 準(zhǔn) 確 、 不 及 時(shí) ， 各 部 門 各 管 一 攤 ，缺 乏 整 體 協(xié) 調(diào) 和 溝 通 ， 為 此 我 們 提 出 了 “ 會(huì) 計(jì) 核算 一 體 化 ” 理 念 ， 從 帳 單 處 理 到 報(bào) 表 編 制 由 一 個(gè)部 門 進(jìn) 行 ， 因 此 ， 將 三 個(gè) 核 算 部 門 合 并 ， 成 立 會(huì)計(jì) 部 ， 將 核 算 職 能 歸 集 到 一 個(gè) 部 門 中 ， 統(tǒng) 一 指 揮 ，統(tǒng) 一 行 動(dòng) ， 統(tǒng) 一 報(bào) 表 格
6、 式 ， 統(tǒng) 一 披 露 口 徑 。 制 定 會(huì) 計(jì) 結(jié) 賬 工 作 檢 查 表 ， 保 證 所 有 預(yù) 提 費(fèi) 用 、待 攤 費(fèi) 用 的 及 時(shí) 處 理 ， 保 證 賬 表 、 賬 賬 、 賬 實(shí) 的一 致 性 。 經(jīng) 過 整 合 ， 會(huì) 計(jì) 核 算 隊(duì) 伍 由 原 來(lái) 的 38人 ， 減 少 到 2 人 。 結(jié) 合 國(guó) 際 企 業(yè) 的 財(cái) 務(wù) 管 理 特 點(diǎn) ， 在財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 成 立 了 內(nèi) 部 控 制 部 ， 財(cái) 務(wù) 分 析 部 。 建 立 帳 戶 責(zé) 任 人 制 度由 于 公 司 改 組 ， 給 財(cái) 務(wù) 人 員 增 加 了 很 多 額 外 的 工 作 量 ， 加 上 財(cái) 務(wù) 管 理
7、人 員 的 頻 繁 更 換 ， 會(huì) 計(jì) 核 算 工 作 也 是 公 司 一 件 頭 痛 的 事 。 公 司 高 層 管 理人 員 基 本 上 對(duì) 財(cái) 務(wù) 提 供 的 數(shù) 據(jù) 失 去 信 任 。 為 了 搞 清 經(jīng) 營(yíng) 狀 況 的 真 實(shí) 性 ，不 得 不 建 立 新 的 隊(duì) 伍 ， 增 加 新 的 人 手 ， 復(fù) 核 會(huì) 計(jì) 核 算 的 數(shù) 據(jù) 。 因 此 也 使得 公 司 財(cái) 務(wù) 人 員 一 增 再 增 ， 全 公 司 從 事 財(cái) 務(wù) 工 作 的 人 員 達(dá) 到 七 十 二 人 。盡 管 如 此 ， 會(huì) 計(jì) 核 算 仍 然 不 準(zhǔn) 確 ， 會(huì) 計(jì) 報(bào) 表 的 提 交 時(shí) 間 嚴(yán) 重 滯 后
8、， 有 一段 時(shí) 間 半 年 內(nèi) 出 不 了 財(cái) 務(wù) 報(bào) 表 。 （ 一 ） 統(tǒng) 一 調(diào) 整 會(huì) 計(jì) 核 算 科 目 ， 將 原 有 不 符 合 公 認(rèn) 會(huì) 計(jì) 準(zhǔn) 則 的 科 目 設(shè)置 進(jìn) 行 調(diào) 整 ， 增 強(qiáng) 會(huì) 計(jì) 科 目 設(shè) 置 的 邏 輯 性 、 操 作 性 和 透 明 度 。 （ 二 ） 由 于 會(huì) 計(jì) 崗 位 因 人 設(shè) 事 ， 不 可 避 免 出 現(xiàn) 一 事 多 頭 的 問 題 ， 在 會(huì)計(jì) 核 算 上 表 現(xiàn) 為 一 個(gè) 帳 戶 多 人 做 帳 ， 無(wú) 人 看 管 ， 誰(shuí) 也 搞 不 清 帳 戶 內(nèi) 容 。針 對(duì) 這 種 情 況 ， 我 們 采 取 了 “ 人 盯 人 ”
9、的 防 守 戰(zhàn) 術(shù) ， 建 立 “ 帳 戶 責(zé) 任 人制 度 ” ， 將 所 有 會(huì) 計(jì) 科 目 分 給 個(gè) 人 ， 帳 戶 責(zé) 任 人 負(fù) 責(zé) 解 釋 ， 清 理 所 管 轄 帳 戶 中 的 內(nèi) 容 。 編 報(bào) 內(nèi) 部 管 理 報(bào) 告 為 向 高 層 管 理 人 員 充 分 、 真 實(shí) 地 披 露 企業(yè) 的 經(jīng) 營(yíng) 狀 況 ， 及 時(shí) 調(diào) 整 經(jīng) 營(yíng) 行 為 ， 我們 編 制 了 一 套 內(nèi) 部 管 理 報(bào) 告 ， 同 時(shí)要 求 所 有 子 公 司 編 制 這 一 報(bào) 告 ， 每 月 結(jié)賬 后 向 所 有 高 層 管 理 人 員 發(fā) 送 管 理 報(bào) 告 。 產(chǎn) 品 贏 利 分 析 ， 調(diào) 整
10、 產(chǎn) 品 結(jié) 構(gòu)今 年 五 月 份 ， 我 們 對(duì) 公 司 幾 十 年 來(lái) 經(jīng) 營(yíng) 的 四 十多 種 產(chǎn) 品 進(jìn) 行 了 量 本 利 分 析 ， 量 本 利 分 析 報(bào)告 向 公 司 高 層 領(lǐng) 導(dǎo) 展 示 了 各 種 產(chǎn) 品 的 盈 利 能力 ， 解 決 了 幾 十 年 來(lái) 公 司 一 直 比 較 模 糊 的 問 題 ，在 XXX推 動(dòng) 下 ， 公 司 下 決 心 進(jìn) 行 產(chǎn) 品 結(jié) 構(gòu) 調(diào) 整 。 貸 款 重 組 ， 減 少 貸 款 利 息 一 百 五 十 八 萬(wàn)對(duì) 公 司 的 貸 款 結(jié) 構(gòu) 、 方 法 和 時(shí) 間 進(jìn) 行 了 全 面 分 析 ，將 我 們 所 有 的 銀 行 貸 款 進(jìn)
11、 行 了 整 合 ； 使 得 綜 合 付 息水 平 明 顯 下 降 ， 去 年 一 到 十 月 我 公 司 支 付 利 息 五 百八 十 五 萬(wàn) 元 ， 而 今 年 同 期 在 貸 款 額 沒 有 減 少 的 情 況下 ， 貸 款 利 息 比 同 期 少 支 付 一 百 五 十 八 萬(wàn) 元 。 稅 收 籌 劃 ， 節(jié) 稅 七 百 萬(wàn)今 年 我 們 對(duì) 各 子 公 司 的 稅 收 政 策 進(jìn)行 了 排 查 ， 發(fā) 現(xiàn) 我 們 在 資 產(chǎn) 毀 損 、技 術(shù) 開 發(fā) 、 區(qū) 域 優(yōu) 惠 等 方 面 有 很 大的 節(jié) 稅 空 間 ， 我 們 起 草 了 稅 收 籌劃 方 案 ， 在 XXX的 支 持
12、下 ， 目 前 部分 方 案 在 實(shí) 施 過 程 中 ， 預(yù) 期 年 底 將免 交 企 業(yè) 所 得 稅 近 七 百 萬(wàn) 元 。 壓 縮 員 工 欠 款 五 百 萬(wàn)長(zhǎng) 期 以 來(lái) ， 公 司 職 工 把 占 用 公 司 資 金 當(dāng) 做一 項(xiàng) 福 利 ， 很 多 人 借 款 后 長(zhǎng) 期 不 還 ， 今 年 ，在 清 理 幾 十 年 來(lái) 的 員 工 欠 款 方 面 取 得 了 積極 進(jìn) 展 。 員 工 應(yīng) 收 賬 款 的 清 理 和 控 制 卓 有成 效 ， 員 工 應(yīng) 收 賬 款 由 年 初 的 七 百 多 萬(wàn) 元下 降 到 一 百 五 十 多 萬(wàn) 元 整 合 保 險(xiǎn) ， 保 險(xiǎn) 費(fèi) 減 少 二
13、十 萬(wàn)針 對(duì) 集 團(tuán) 各 子 公 司 分 散 保 險(xiǎn) 和 多 支 付 保 費(fèi)問 題 ， 資 金 部 組 織 各 子 公 司 參 加 集 團(tuán) 公 司集 體 保 險(xiǎn) ， 由 于 利 用 集 團(tuán) 優(yōu) 勢(shì) ， 保 險(xiǎn) 費(fèi) 率明 顯 下 降 ， 在 保 險(xiǎn) 范 圍 擴(kuò) 大 了 一 倍 的 情 況下 ， 保 費(fèi) 比 去 年 節(jié) 約 二 十 多 萬(wàn) 元 。 同 時(shí) 由于 索 賠 工 作 專 人 負(fù) 責(zé) ， 原 來(lái) 出 險(xiǎn) 無(wú) 索 賠 的問 題 也 得 到 有 效 的 解 決 盤 活 沉 淀 資 金 ， 減 少 貸 款 利 息 每 年 三 十 萬(wàn)歷 年 來(lái) ， 出 于 各 種 目 的 ， 公 司 購(gòu) 買 各
14、種 債 券 、儲(chǔ) 蓄 保 險(xiǎn) 等 近 二 百 多 萬(wàn) 元 。 住 房 存 款 五 百 二 十多 萬(wàn) 元 由 于 政 策 原 因 均 形 成 沉 淀 資 金 ， 今 年 八月 ， 我 們 對(duì) 各 種 沉 淀 資 金 進(jìn) 行 了 清 理 ， 追 回 了各 種 資 金 一 百 多 萬(wàn) ， 同 時(shí) 積 極 尋 找 政 策 空 間 ，成 功 啟 動(dòng) 三 百 六 十 多 萬(wàn) 元 住 房 存 款 ， 因 此 ， 使公 司 每 年 少 付 三 十 多 萬(wàn) 貸 款 利 息 。 制 定 了 權(quán) 限 一 覽 表 ， 嚴(yán) 格 分 權(quán) 制 衡付 款 審 批 是 控 制 企 業(yè) 風(fēng) 險(xiǎn) 的 重 要 環(huán) 節(jié) 之 一 ，為
15、了 嚴(yán) 肅 付 款 審 批 程 序 ， 強(qiáng) 化 審 批 責(zé) 任 ， 我們 制 定 了 權(quán) 限 表 ， 明 確 了 各 職 級(jí) 的 付 款審 批 權(quán) 限 以 及 事 后 追 溯 制 度 ， 從 而 在 公 司 內(nèi)形 成 了 責(zé) 任 明 確 、 制 衡 高 效 的 審 批 制 度 。 三 個(gè) 不 滿 調(diào) 查 ， 發(fā) 現(xiàn) 財(cái) 務(wù) 管 理 不 足為 及 時(shí) 了 解 財(cái) 務(wù) 變 革 中 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 的 心 態(tài) ， 今 年九 月 我 們 對(duì) 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 職 員 進(jìn) 行 了 無(wú) 記 名 民 意調(diào) 查 ， 要 求 每 個(gè) 職 員 對(duì) 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 的 管 理 提 出三 個(gè) 不 滿 ， 調(diào) 查 結(jié) 果
16、 ， 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 職 員 反 映 不 滿最 多 的 是 ： 缺 少 培 訓(xùn) 、 輪 崗 太 少 、 待 遇 太 低 。針 對(duì) 上 述 情 況 ， 我 們 九 月 份 起 陸 續(xù) 組 織 了 四 次內(nèi) 訓(xùn) 和 外 訓(xùn) 課 程 ， 同 時(shí) 對(duì) 某 些 崗 位 太 久 的 職 員進(jìn) 行 了 輪 崗 。 財(cái) 務(wù) 部 獲 XX市 地 稅 局 稅 收 知 識(shí)競(jìng) 賽 第 二 名 改 進(jìn) 服 務(wù) 意 識(shí)財(cái) 務(wù) 管 理 中 ， 更 新 觀 念 ， 改 進(jìn) 方 法 ， 調(diào) 整 機(jī) 構(gòu) 固 然 是重 要 的 ， 但 所 有 的 事 情 需 要 人 去 做 ， 做 好 做 壞 ， 是 否做 到 位 ， 是 否 有
17、 創(chuàng) 造 性 地 執(zhí) 行 ， 關(guān) 鍵 是 要 發(fā) 揮 所 有 財(cái)務(wù) 人 員 的 工 作 積 極 性 。 為 此 ， 我 們 大 張 旗 鼓 地 鼓 勵(lì) 財(cái)務(wù) 人 員 毛 遂 自 薦 或 提 出 創(chuàng) 新 建 議 并 在 業(yè) 績(jī) 考 核 中 加 大了 創(chuàng) 新 的 獎(jiǎng) 勵(lì) 比 重 ， 半 年 來(lái) ， 財(cái) 務(wù) 人 員 提 出 各 種 創(chuàng) 新建 議 并 被 實(shí) 施 的 有 四 十 多 項(xiàng) ， 有 些 財(cái) 務(wù) 人 員 由 于 創(chuàng) 新建 議 獲 得 嘉 獎(jiǎng) ， 有 些 很 快 受 到 重 用 和 提 拔 。 當(dāng) 然 ， 財(cái)務(wù) 隊(duì) 伍 中 也 實(shí) 行 了 嚴(yán) 格 處 罰 制 度 ， 從 小 事 做 起 ， 為
18、 改變 財(cái) 務(wù) 人 員 的 服 務(wù) 意 識(shí) ， 我 們 要 求 所 有 財(cái) 務(wù) 人 員 在 接聽 電 話 時(shí) ， 使 用 禮 貌 用 語(yǔ) ， 僅 兩 周 時(shí) 間 ， 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 所有 工 作 人 員 就 改 變 接 聽 電 話 的 方 式 ， 至 今 沒 有 一 人 受到 處 罰 ， 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 在 全 公 司 做 出 了 榜 樣 。 財(cái) 務(wù) 部 被 評(píng) 為 XXXX年XX市 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 先 進(jìn) 集 體 存 在 問 題 預(yù) 算 管 理 仍 處 于 低 水 平 運(yùn) 行預(yù) 算 管 理 對(duì) 于 我 們 的 主 要 管 理 人 員 仍 然 是新 課 題 ， 還 需 要 在 實(shí) 踐 中 摸
19、索 ， 因 此 預(yù) 算管 理 仍 然 處 于 低 水 平 運(yùn) 行 。 財(cái) 務(wù) 管 理 功 能 尚 未 全 面 發(fā) 揮 ，財(cái) 務(wù) 分 析 工 作 尚 未 到 位財(cái) 務(wù) 分 析 和 控 制 不 到 位 業(yè) 務(wù) 流 程 不 暢財(cái) 務(wù) 管 理 制 度 尚 未 清 理 ， 審 批 流程 需 待 規(guī) 范 ； 一 線 支 持 力 度 不 足銷 售 系 統(tǒng) 財(cái) 務(wù) 支 持 力 度 不 夠 ， 需配 合 銷 售 系 統(tǒng) 整 合 進(jìn) 行 下 一 步 工 作 重 點(diǎn) 重 中 之 重緊 緊 抓 住 稅 務(wù) 籌 劃 方 案 的 實(shí) 施工 作 ， 做 到 責(zé) 任 到 人 、 工 作 時(shí) 限 到人 ， 力 爭(zhēng) 所 得 稅 解 繳 為 零 下 一 步 工 作 重 點(diǎn)n清 理 涉 及 營(yíng) 銷 系 統(tǒng) 的 各 種 財(cái) 務(wù) 規(guī) 章 制 度 ，簡(jiǎn) 化 流 程 ， 分 清 責(zé) 任 ， 徹 底 為 營(yíng) 銷 人 員解 除 后 顧 之 憂 ；n調(diào) 整 駐 外 會(huì) 計(jì) 工 作 范 圍 和 責(zé) 任 ， 將 會(huì) 計(jì)服 務(wù) 送 到 第 一 線 ；n改 進(jìn) 子 公 司 的 會(huì) 計(jì) 核 算 ， 加 強(qiáng) 財(cái) 務(wù) 控 制 n完 善 應(yīng) 收 帳 款 清 帳 、 對(duì) 帳 、 追 帳 制 度 ； 謝 謝
財(cái)務(wù)經(jīng)理述職報(bào)告
