集團(tuán)子公司、分公司管理規(guī)范【稀缺資源路過(guò)別錯(cuò)過(guò)】

《集團(tuán)子公司、分公司管理規(guī)范【稀缺資源路過(guò)別錯(cuò)過(guò)】》由會(huì)員分享，可在線(xiàn)閱讀，更多相關(guān)《集團(tuán)子公司、分公司管理規(guī)范【稀缺資源路過(guò)別錯(cuò)過(guò)】（17頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、 集團(tuán)子公司、分公司管理規(guī)范 釋義 母公司：指北京首信股份有限公司。 子公司：指北京首信股份有限公司有實(shí)際控制權(quán)的子公司。 分公司：指業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)等相對(duì)獨(dú)立，但不具有獨(dú)立法人資格的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。 戰(zhàn)略發(fā)展部：指北京首信股份有限公司的戰(zhàn)略發(fā)展部。 董事、監(jiān)事：除特別說(shuō)明外，指北京首信股份有限公司派出的董事、監(jiān)事。 高管人員：指子公司的高級(jí)管理人員，包括子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理（或財(cái)務(wù)總監(jiān)）、人事經(jīng)理、其他經(jīng)子公司認(rèn)定的

2、高級(jí)管理人員。 第一章 總則 第一條 為規(guī)范母公司與子公司的關(guān)系，加強(qiáng)母公司對(duì)子公司的支持、指導(dǎo)和管理，促進(jìn)各子公司按現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范運(yùn)作，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，保障股東的權(quán)益，提高投資回報(bào)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)和母公司章程，特制定本辦法。 第二條 本辦法的適用對(duì)象包括：北京首信股份有限公司及其有實(shí)際控制權(quán)的子公司和分公司。 第三條 戰(zhàn)略發(fā)展部是母公司管理子公司事務(wù)的專(zhuān)業(yè)職能部門(mén)，代表母公司對(duì)子公司行使控股股東的權(quán)利。戰(zhàn)略發(fā)展部是母公司管理子公司事務(wù)的唯一接口部門(mén)。 第四條 母公司戰(zhàn)

3、略發(fā)展部和其他職能部門(mén)、子公司相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守本辦法。 第五條 子公司遵守執(zhí)行本辦法的情況將作為子公司及其高管人員的績(jī)效考核的因素之一。 第二章 股東會(huì) 第六條 子公司股東會(huì)由投資各方組成，會(huì)議分為年度股東會(huì)和臨時(shí)股東會(huì)。年度股東會(huì)議應(yīng)于會(huì)計(jì)年度完結(jié)之后的四個(gè)月內(nèi)進(jìn)行。股份有限公司性質(zhì)的子公司必須單獨(dú)召開(kāi)股東大會(huì)：有限責(zé)任和其他性質(zhì)的子公司可安排年度股東會(huì)和董事會(huì)同時(shí)或合并舉行。 第七條 子公司可根據(jù)《公司法》和子公司章程的規(guī)定，結(jié)合自身情況，制定股東會(huì)議事規(guī)則。股東會(huì)議事規(guī)則一經(jīng)通過(guò)，應(yīng)報(bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部備案。 第三章 董事會(huì) 第一節(jié)

4、董事 第八條 子公司董事除《公司法》和《子公司章程》所賦予的職權(quán)外，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)： 1、提出董事會(huì)會(huì)議提案； 2、提請(qǐng)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議和股東會(huì)會(huì)議； 3、盡職參與董事會(huì)會(huì)議，履行公司章程規(guī)定的董事權(quán)利和職責(zé)； 4、關(guān)注、質(zhì)詢(xún)子公司經(jīng)營(yíng)管理情況； 5、及時(shí)審閱子公司報(bào)送文件和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息； 6、配合董事長(zhǎng)撰寫(xiě)董事會(huì)工作報(bào)告； 7、參與撰寫(xiě)子公司派出高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)報(bào)告、制定派出高級(jí)管理人員的獎(jiǎng)懲方案； 8、分析子公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作狀況，提出增資、減資

5、或清算建議； 9、分析、制訂子公司戰(zhàn)略規(guī)劃及投資規(guī)劃，研究改制、融資或上市等可能性； 10、根據(jù)子公司戰(zhàn)略規(guī)劃，與子公司經(jīng)理層、其他董事討論確定子公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃； 11、指導(dǎo)子公司進(jìn)行預(yù)算制定； 12、每季度對(duì)子公司進(jìn)行實(shí)地查看，并參加生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總經(jīng)理辦公室會(huì)議，撰寫(xiě)制作子公司經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告； 13、通過(guò)子公司經(jīng)理層和董事會(huì)將母公司的建議和評(píng)價(jià)、要求落實(shí)； 14、董事、監(jiān)事作出決策之前，應(yīng)當(dāng)就擬在董事會(huì)上討論的問(wèn)題與戰(zhàn)略發(fā)展部事前溝通。戰(zhàn)略發(fā)展部視情況需要牽頭召開(kāi)由派出董事、監(jiān)事等相關(guān)人員參加的董事會(huì)預(yù)

6、備會(huì)議。 15、與合作方股東、董事進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，并把有關(guān)重要信息及時(shí)告知戰(zhàn)略發(fā)展部。 第二節(jié) 董事會(huì) 第九條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)每年至少召開(kāi)二次。其中一次應(yīng)在每年11月15日之前召開(kāi)，主要審議下一年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)算計(jì)劃；另一次會(huì)議（年度會(huì)議）應(yīng)在上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的三個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。 第十條 董事會(huì)工作報(bào)告一般是在總經(jīng)理工作報(bào)告和財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告通過(guò)的基礎(chǔ)上制作而成，故其內(nèi)容與格式基本一致，如果子公司股東會(huì)和董事會(huì)合并召開(kāi)，可略去成文的董事會(huì)工作報(bào)告。 第十一條 總經(jīng)理工作報(bào)告和財(cái)務(wù)經(jīng)理工作報(bào)告的內(nèi)容與格式規(guī)定見(jiàn)“附件一”

7、。 第十二條 董事會(huì)會(huì)議文件應(yīng)至少在召開(kāi)前15日?qǐng)?bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部審核，召開(kāi)前10日通知董事及其他與會(huì)人員，召開(kāi)前7日將正式定稿文件送達(dá)董事。 第十三條 子公司可根據(jù)《公司法》和子公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身情況制定董事會(huì)議事規(guī)則。董事會(huì)議事規(guī)則一經(jīng)通過(guò)，應(yīng)報(bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部備案。 第三節(jié) 董事會(huì)秘書(shū) 第十四條 為便于子公司、子公司董事會(huì)與戰(zhàn)略發(fā)展部和其他有關(guān)決策機(jī)構(gòu)的及時(shí)溝通，規(guī)范子公司運(yùn)作，提高效率，子公司董事會(huì)應(yīng)設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)由子公司副總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理等兼任。小規(guī)模的子公司可以不單獨(dú)設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)，但應(yīng)指定固定聯(lián)系人與戰(zhàn)略發(fā)展部保持經(jīng)常聯(lián)系

8、。 第十五 條子公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)： 1、準(zhǔn)備和遞交董事會(huì)的報(bào)告和文件； 2、籌備董事會(huì)和股東會(huì)會(huì)議，并負(fù)責(zé)會(huì)議的記錄、會(huì)議文件和記錄的保管； 3、保證公司信息及時(shí)、準(zhǔn)確、合法、真實(shí)地向本公司董事、監(jiān)事、母公司戰(zhàn)略發(fā)展部、股東和其他相關(guān)管理機(jī)構(gòu)反饋與披露； 4、有權(quán)查詢(xún)并知悉子公司有關(guān)記錄和文件，有權(quán)了解子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，列席總經(jīng)理辦公會(huì)議； 5、協(xié)助董事會(huì)行使職權(quán)，協(xié)助撰寫(xiě)董事會(huì)工作報(bào)告，并為公司重大決策提供咨詢(xún)和建議； 6、董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和子公司章程

9、的規(guī)定，履行誠(chéng)信和勤勉的義務(wù)。 第四章 監(jiān)事會(huì) 第一節(jié) 監(jiān)事 第十六條 子公司監(jiān)事除《公司法》和子公司章程所賦予的職權(quán)外，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)： 1、召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議和股東會(huì)會(huì)議； 2、檢查公司財(cái)務(wù)和內(nèi)部控制制度； 3、監(jiān)督公司董事和經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)行為； 4、提交監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事工作報(bào)告； 5、盡職履行子公司章程規(guī)定的其他權(quán)利和職責(zé)； 6、參與撰寫(xiě)子公司派出高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)報(bào)告、制訂派出高級(jí)管理人員的獎(jiǎng)懲方案； 7、通過(guò)子公司經(jīng)理層和監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)將母公司的建議和評(píng)價(jià)、要求落實(shí)；

10、 8、作出具體決策前，應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略發(fā)展部事前進(jìn)行溝通； 9、與合作方股東、董事、監(jiān)事進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，并把重要信息及時(shí)告知戰(zhàn)略發(fā)展部。 第二節(jié) 監(jiān)事會(huì) 第十七條 監(jiān)事會(huì)議每年至少召開(kāi)一次，并向股東會(huì)提交監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事工作報(bào)告，年度會(huì)議應(yīng)在上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的三個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。 第十八條 監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事工作報(bào)告內(nèi)容要求見(jiàn)“附件二”。 第五章 高管人員 第十九條 子公司派出高級(jí)管理人員（下稱(chēng)“派出人員”）應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)： 1、派出人員必須向戰(zhàn)略發(fā)展部提交定期書(shū)面經(jīng)營(yíng)述職報(bào)告，至少每半年一次；

11、 2、派出人員必須向戰(zhàn)略發(fā)展部提交就任述職報(bào)告； 3、派出人員應(yīng)根據(jù)子公司經(jīng)營(yíng)情況向戰(zhàn)略發(fā)展部提出增資、減資或清算建議； 4、派出人員必須根據(jù)母公司預(yù)算編制及調(diào)整流程，及時(shí)做好本公司預(yù)算編制和調(diào)整工作； 5、參與戰(zhàn)略發(fā)展部組織的關(guān)于子公司戰(zhàn)略規(guī)劃討論、修改、制定； 6、及時(shí)向我方董事、監(jiān)事和戰(zhàn)略發(fā)展部匯報(bào)子公司發(fā)生的重大事項(xiàng)如巨額虧損，資產(chǎn)損失、嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、行政法律處罰、主要人事突然變動(dòng)等。 第六章 績(jī)效考核 第一節(jié) 子公司績(jī)效考核 第二十條 子公司績(jī)效考核設(shè)定以

12、下關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)： 1、 董事會(huì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況； 2、 財(cái)務(wù)方面：財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、凈資產(chǎn)收益率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、流動(dòng)比率、凈現(xiàn)金流量等； 3、 市場(chǎng)開(kāi)拓方面：市場(chǎng)占有率。主營(yíng)產(chǎn)品在行業(yè)中的地位等； 4、 內(nèi)部管理方面：制度是否健全、實(shí)際執(zhí)行情況等； 5、 研發(fā)方面：新產(chǎn)品數(shù)量、自主開(kāi)發(fā)含量、自主開(kāi)發(fā)產(chǎn)品占銷(xiāo)售收入的比重； 6、 服務(wù)方面：用戶(hù)滿(mǎn)意度、投訴和訴訟情況等； 7、 執(zhí)行子公司管理制度情況； 8、 戰(zhàn)略發(fā)展部認(rèn)為應(yīng)作為績(jī)效考核的其他指標(biāo)。 根據(jù)子公司具體情況，可以選取全部或部分關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)。 第二十一條 對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的權(quán)重分配，

13、應(yīng)當(dāng)遵循以下原則： 1、相對(duì)重要原則：八大類(lèi)指標(biāo)一般按董事會(huì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)開(kāi)拓、研發(fā)、內(nèi)部管理、子公司管理制度執(zhí)行情況、服務(wù)相對(duì)重要程度遞減排序分配； 2、個(gè)案原則：鑒于不同子公司的實(shí)際情況不同，權(quán)重按個(gè)案原則確定； 3、董事會(huì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成方面的指標(biāo)權(quán)重一般不少于50％。 第二十二條 子公司績(jī)效考核執(zhí)行程序如下： 1、考核組織：戰(zhàn)略發(fā)展部組織子公司董事、監(jiān)事、主管領(lǐng)導(dǎo)等分別對(duì)子公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效作出獨(dú)立評(píng)估，在此基礎(chǔ)上采用一定的；平均或加權(quán)方法得到同一的評(píng)估值。此評(píng)估值作為子公司董事會(huì)評(píng)價(jià)子公司管理層

14、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要依據(jù)。 2、確定、調(diào)整考核指標(biāo)和權(quán)重。每年年度董事會(huì)召開(kāi)之前，戰(zhàn)略發(fā)展部予子公司管理層充分溝通，就考核指標(biāo)、權(quán)重的調(diào)整取得一致，并報(bào)母公司投資副總裁審核。 3、董事會(huì)確定、描述考核目標(biāo)值。 4、下次年度董事會(huì)召開(kāi)之時(shí)，董事會(huì)根據(jù)目標(biāo)值和實(shí)際完成業(yè)績(jī)情況評(píng)價(jià)子公司上一會(huì)計(jì)年度的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。 5、董事會(huì)根據(jù)子公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，確定對(duì)管理層整體獎(jiǎng)懲方案。 第二節(jié) 高管人員績(jī)效考核 第二十三條 子公司高級(jí)管理人員考核模型和指標(biāo)原則上參考母公司有關(guān)個(gè)人能力素質(zhì)模型和業(yè)績(jī)考核體系。 第二

15、十四條 子公司高級(jí)管理人員績(jī)效考核執(zhí)行程序如下： 1、考核組織。戰(zhàn)略發(fā)展部可視情況，會(huì)同子公司董事、監(jiān)事、主管領(lǐng)導(dǎo)、每公司相關(guān)部門(mén)、子公司相關(guān)部門(mén)等分別對(duì)子公司高管人員個(gè)人上年度業(yè)績(jī)作出獨(dú)立評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上采用一定的平均或加權(quán)方法得到統(tǒng)一的評(píng)分值。此評(píng)分值作為子公司董事會(huì)評(píng)價(jià)子公司管理層個(gè)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要依據(jù)。 2、確定、調(diào)整考核指標(biāo)和權(quán)重。每年年度董事會(huì)召開(kāi)之前，戰(zhàn)略發(fā)展部予子公司高級(jí)管理人員個(gè)別溝通，并上報(bào)投資副總裁審核。 3、董事會(huì)根據(jù)個(gè)人目標(biāo)值和實(shí)際完成業(yè)績(jī)情況，評(píng)價(jià)子公司高級(jí)管理人員上一會(huì)計(jì)年度的個(gè)人業(yè)績(jī)。 4、董事會(huì)根據(jù)對(duì)管理層

16、獎(jiǎng)懲方案，結(jié)合高級(jí)管理人員個(gè)人的貢獻(xiàn)程度，參考戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)高級(jí)管理人員個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果，制定具體獎(jiǎng)懲方案。其中總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)的獎(jiǎng)懲方案由董事長(zhǎng)提議，董事會(huì)通過(guò)；其他高級(jí)管理人員的獎(jiǎng)懲方案由總經(jīng)理提議，董事會(huì)通過(guò)。 第二十五條 對(duì)于非母公司派出子公司高管人員，戰(zhàn)略發(fā)展部如認(rèn)為不勝任職位，可向子公司董事會(huì)提出撤換建議。 第七章 重大事項(xiàng) 第二十六條 任何對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外借款、資產(chǎn)抵押、債券發(fā)行，以及超過(guò)10%凈資產(chǎn)總額以上的資產(chǎn)處置、變賣(mài)、清算事項(xiàng)，必須先報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部。戰(zhàn)略發(fā)展部會(huì)同財(cái)務(wù)部審核或提出初步意見(jiàn)后，由子公司按規(guī)定程序辦理。

17、 第二十七條 未經(jīng)子公司股東會(huì)、董事會(huì)授權(quán)，子公司不得進(jìn)行長(zhǎng)期和短期對(duì)外投資。超過(guò)凈資產(chǎn)總額10%以上的累計(jì)或單項(xiàng)對(duì)外投資需報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部會(huì)同有關(guān)部門(mén)審核后，由子公司按規(guī)定程序辦理。 第二十八條 未經(jīng)子公司股東會(huì)、董事會(huì)授權(quán)，子公司不得以高于正常融資成本利率進(jìn)行融資。超過(guò)凈資產(chǎn)總額30%以上的單項(xiàng)或累計(jì)對(duì)外投資需報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部會(huì)同有關(guān)部門(mén)審核后，由子公司按規(guī)定程序辦理。 第二十九條 子公司進(jìn)行改制，需將改制上市預(yù)方案報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部審核后，由子公司董事會(huì)及股東會(huì)審議通過(guò)，并做出書(shū)面決定；子公司改制上市實(shí)施過(guò)程應(yīng)接受戰(zhàn)略發(fā)展部

18、的指導(dǎo)。 第八章 信息制度 第三十條 子公司與戰(zhàn)略發(fā)展部共同確定專(zhuān)人（稱(chēng)為“信息責(zé)任人”，一般應(yīng)為董事會(huì)秘書(shū)或固定聯(lián)系人）負(fù)責(zé)與戰(zhàn)略發(fā)展部的信息接口工作。 第三十一條 母公司通過(guò)戰(zhàn)略發(fā)展部傳送的信息，送達(dá)子公司信息責(zé)任人即視為送達(dá)子公司。 第三十二條 戰(zhàn)略發(fā)展部、母公司各職能部門(mén)與子公司之間設(shè)計(jì)子公司的信息、文件傳送程序需遵循以下原則： 1、母公司各職能部門(mén)需要子公司提供的信息和文件資料，及下達(dá)文件、通知等信息與子公司，應(yīng)通過(guò)戰(zhàn)略發(fā)展部來(lái)傳達(dá)、審核和統(tǒng)一管理。 2、母公司管理支持、技術(shù)研發(fā)、市場(chǎng)銷(xiāo)售、生產(chǎn)制造

19、等部門(mén)若需要母公司下屬子公司的合作、幫助或提供信息，首先必須向戰(zhàn)略發(fā)展部提出具體要求，投資管理部審核后，做出具體組織。 3、子公司項(xiàng)目公司其他部門(mén)提出要求合作、支持、信息提供等，可請(qǐng)戰(zhàn)略發(fā)展部幫助協(xié)調(diào)和溝通。 第三十三條 子公司與子公司派出董事、監(jiān)事及母公司其他主管領(lǐng)導(dǎo)的文件、匯報(bào)制度如下： 1、子公司向派出董事、監(jiān)事報(bào)送文件（包括董事會(huì)會(huì)議文件）、信息，應(yīng)統(tǒng)一由戰(zhàn)略發(fā)展部轉(zhuǎn)送； 2、董事、監(jiān)事返回的有關(guān)文件、信息也由戰(zhàn)略發(fā)展部統(tǒng)一傳送； 3、子公司經(jīng)理層向母公司及其派出董事監(jiān)事反映、匯報(bào)有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況時(shí)，應(yīng)首先向

20、主管投資的副總裁匯報(bào)，并與戰(zhàn)略發(fā)展部聯(lián)系，由后者具體安排向派出董事、監(jiān)事和公司其他領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)事宜； 4、戰(zhàn)略發(fā)展部就子公司報(bào)送、請(qǐng)求審閱或表決文件中某些議題向董事、監(jiān)事作出解釋和說(shuō)明，必要時(shí)組織召開(kāi)我方董事、監(jiān)事預(yù)備會(huì)議。 第三十四條 子公司應(yīng)當(dāng)向戰(zhàn)略發(fā)展部定期報(bào)送以下文件： 1、經(jīng)營(yíng)報(bào)告清單； 2、月度財(cái)務(wù)報(bào)表； 3、月度經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明； 4、季度經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明； 5、季度總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要； 6、中期和年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告；

21、 7、其他戰(zhàn)略發(fā)展部認(rèn)為應(yīng)報(bào)送的材料。 定期報(bào)送文件內(nèi)容與格式一般要求見(jiàn)“附件三”。 第三十五條 子公司應(yīng)當(dāng)就發(fā)生的以下重大事項(xiàng)向戰(zhàn)略發(fā)展部提交臨時(shí)報(bào)告： 1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大計(jì)劃、舉措或變化； 2、重大在建工程立項(xiàng)、實(shí)施； 3、重大研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施； 4、內(nèi)部管理制度的重大變化； 5、其他重大事項(xiàng)。 第三十六條 子公司定期召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)議，至少每季一次，討論、分析、確定子公司重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)，制作會(huì)議紀(jì)要，并及時(shí)報(bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部。戰(zhàn)略發(fā)展

22、部視情況派員列席子公司總經(jīng)理辦公會(huì)議。 第三十七條 戰(zhàn)略發(fā)展部定期對(duì)子公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，子公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合。如對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況由疑問(wèn)，戰(zhàn)略發(fā)展部應(yīng)書(shū)面提出，子公司應(yīng)予明確書(shū)面解釋。 第九章 其他管理制度 第三十八條 子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的內(nèi)部審計(jì)制度，具體內(nèi)容見(jiàn)《子公司內(nèi)部審計(jì)制度》。 第三十九條 子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的財(cái)務(wù)相關(guān)制度，具體內(nèi)容見(jiàn)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)制度。 第四十條 子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度，具體內(nèi)容見(jiàn)戰(zhàn)略管理的有關(guān)制度。 第十章 附則 第四

23、十一條 本辦法由母公司戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。 第四十二條 本辦法經(jīng)母公司董事會(huì)審議通過(guò)后自下發(fā)之日起實(shí)施。 附件一 外派董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理、其他高管人員 的工作報(bào)告內(nèi)容與格式 n 董事、總經(jīng)理年度工作報(bào)告的內(nèi)容： 一、 總結(jié)前一年度經(jīng)營(yíng)情況 1、 前一年經(jīng)營(yíng)、管理綜述，包括產(chǎn)品、市場(chǎng)、研發(fā)、技術(shù)、內(nèi)部管理規(guī)范和提高等方面； 2、 經(jīng)營(yíng)指標(biāo)實(shí)際完成與目標(biāo)的比較分析，闡明產(chǎn)生差異的原因。 二、 本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及目標(biāo) 1、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總體設(shè)想； 2、 市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品與技術(shù)研發(fā)、內(nèi)部管理革新與規(guī)范

24、等方面目標(biāo)與設(shè)想； 3、 支撐經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的具體措施和對(duì)策； 4、 對(duì)公司未來(lái)2－3年的發(fā)展提出規(guī)劃。 n 其他高管人員的工作報(bào)告格式參考上述格式，內(nèi)容限定于其所負(fù)責(zé)的工作內(nèi)容。 n 財(cái)務(wù)經(jīng)理年度工作報(bào)告內(nèi)容： 一、 前一年度財(cái)務(wù)完成情況概述 1、 收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)總指標(biāo)實(shí)際完成情況； 2、 收入、成本、費(fèi)用指標(biāo)按分產(chǎn)品、分項(xiàng)目、會(huì)計(jì)帳目實(shí)際完成情況； 3、 實(shí)際完成與預(yù)算目標(biāo)的差異分析； 4、 附上經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告； 5、 對(duì)公司的盈利能力、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力、償債能力作出評(píng)價(jià)； 6、 對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出建議和意見(jiàn)。 二、 本年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告

25、1、 收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)總指標(biāo)； 2、 收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)預(yù)算目標(biāo)按產(chǎn)品、項(xiàng)目和會(huì)計(jì)帳目的分解情況； 3、 資本性支出計(jì)劃，包括重大固定資產(chǎn)投資、技改等； 4、 附上預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)算損益表、預(yù)算現(xiàn)金流量表。 5、 實(shí)際預(yù)算目標(biāo)的關(guān)鍵事項(xiàng)和措施。 格式要求： （1） 盡量采用量化數(shù)字和表格，但要防止為了量化而量化； （2） 對(duì)照比較分析的行文格式。 附件二 監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事工作報(bào)告的內(nèi)容 n 監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事工作報(bào)告的內(nèi)容一般應(yīng)包括一下幾個(gè)方面： （1） 對(duì)董事會(huì)

26、、經(jīng)理層的工作業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)； （2） 對(duì)公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況作出評(píng)價(jià)； （3） 對(duì)董事、經(jīng)理在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)是否有違反法律、法規(guī)和公司章程作出陳述； （4） 對(duì)公司重大擔(dān)保、投資、資產(chǎn)處理及交易行為作出評(píng)價(jià)，提請(qǐng)股東注意。 附件三 財(cái) 務(wù) 信 息 1 年度與中期財(cái)務(wù)報(bào)告，包括財(cái)務(wù)報(bào)表及其附注，財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)； 2 月度財(cái)務(wù)報(bào)表（至少包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表）及重大事項(xiàng)說(shuō)明或財(cái)務(wù)政策變更說(shuō)明； 3 季度報(bào)告，至少包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及其附注，重大事項(xiàng)說(shuō)明或財(cái)務(wù)政策變更,以及經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明和財(cái)務(wù)分析

27、等。 4 上述材料作為附件，在下述報(bào)告清單中列明。 子公司定期報(bào)告清單 公司名稱(chēng)： 序號(hào) 材料名稱(chēng) 頁(yè)數(shù) 備注 1 財(cái)務(wù)報(bào)告（季度、半年、年度） 2 資產(chǎn)負(fù)債表 3 損益表 4 現(xiàn)金流量表 5 公司經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明 6 公司財(cái)務(wù)分析 7 重大事項(xiàng) 本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，本人對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。 總經(jīng)理（簽名）： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽名）： 年 月 日 注：本頁(yè)填寫(xiě)并簽名后以傳真或其他書(shū)面方式發(fā)送至北京首信股份有限公司戰(zhàn)略發(fā)展部。報(bào)送完整財(cái)務(wù)報(bào)告的，就不再填寫(xiě)財(cái)務(wù)報(bào)表等相應(yīng)欄目。 17