《馬克思主義基本原理概論》第五章教案.doc

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第五章 資本的流通過程和剩余價值的分配 [教學目的] 通過本章內容的學習，正確認識資本主義生產方式的本質特征。了解資本主義生產方式的基本規(guī)律、社會化生產一般規(guī)律及其在資本主義條件下的特殊表現(xiàn)。 [教學重點] 正確認識資本主義生產方式的本質特征； [教學難點] 對資本主義生產方式的本質特征的認識和概括； [教學方法] 課堂講授與自學相結合，討論式教學 [教學手段] 多媒體教學 [教學課時] 4課時 第一節(jié) 資本的循環(huán)和周轉 本理論是關于資本價值和剩余價值的實現(xiàn)理論，側重分析資本的運動，因為資本是在運動中發(fā)生價值增殖的。資本的運動有三個維度：資本運動的形式、資本運動的速度和資本運動的實現(xiàn)條件。 一、資本的循環(huán) （一）產業(yè)資本循環(huán)的三個階段及三種職能形式 產業(yè)資本是指投資于工業(yè)、農業(yè)、采掘業(yè)、交通運輸業(yè)和建筑業(yè)等物質生產部門的資本。產業(yè)資本的運動表現(xiàn)為從流通到生產、從生產到流通的不斷轉換過程，在這個不斷轉換的過程中，它就具有了循環(huán)的形式。因此，資本循環(huán)就是產業(yè)資本在運動中實現(xiàn)價值增值的過程。從產業(yè)資本運動的全過程來看，它經歷了購買、生產和售賣三個不同的階段，并采取了貨幣資本、生產資本和商品資本三種不同的職能形式。 產業(yè)資本運動的第一階段是購買階段。在這一階段，資本家一方面購買到生產所需的生產資料，另一方面要雇傭到一定數(shù)量的、合乎生產需要的勞動力，從而為生產準備了條件。在這一階段，產業(yè)資本采取了貨幣資本的職能形式，貨幣資本的職能作用在于為剩余價值生產準備了物質條件。 產業(yè)資本運動的第二階段是生產階段。在這個階段，資本家要讓雇傭工人運用生產資料生產出符合社會需要，并包含剩余價值的商品。因此，這個階段在整個循環(huán)過程中起著決定性的作用。產業(yè)資本采取了生產資本的形式。生產資本的職能作用在于生產剩余價值。 產業(yè)資本運動的第三階段是售賣階段。在這個階段，資本家以商品出賣者的身份再回到市場上來，把商品賣掉。這個階段對資本家十分重要，因而被馬克思稱之為“驚險的跳越”。產業(yè)資本采取了商品資本的形式，其職能作用在于銷售商品，實現(xiàn)剩余價值。 可見，所謂資本循環(huán)就是指產業(yè)資本順次經過購買、生產、售賣三個階段，并相應采取了貨幣資本、生產資本、商品資本三種職能形式，使價值得到增值，最后又回到原來出發(fā)點的運動。 （二）產業(yè)資本連續(xù)運動的條件 要保持產業(yè)資本的循環(huán)連續(xù)不斷地進行，必須同時具備兩個條件：（1）產業(yè)資本的三種職能形式在空間上同時并存；（2）產業(yè)資本的三種職能形式在時間上繼起。 二、資本的周轉 （一）資本的周轉 資本家要使自己的資本不斷增值，就必須不斷地進行循環(huán)運動。因此，不斷重復、周而復始的資本循環(huán)就是資本的周轉。 （二）資本周轉的速度 制約資本周轉速度的因素有兩個：一是資本的周轉時間；二是生產資本的固定資本和流動資本的構成。要加快資本周轉速度，獲得更多的剩余價值，就要縮短資本周轉時間，加快流動資本的周轉速度。 資本周轉時間和次數(shù) 1、資本周轉時間： 　　資本的生產時間和流通時間的總和。 　　資本的生產時間：原材料儲備時間、勞動時間、自然力作用于勞動對象的時間 　　資本的流通時間：購買原材料、勞動力和銷售商品的時間。 2、資本周轉次數(shù) U 　　資本周轉次數(shù)（速度）N = —— 資本周轉時間同資本周轉次數(shù)成反比。 u 　　資本周轉次數(shù)越多，資本周轉一次的時間越短，資本周轉速度就越快，反之則反是。 3、固定資本和流動資本 資本周轉速度不僅取決于生產時間和流通時間的長短，而且取決于生產資本的構成。 按資本價值周轉方式，生產資本可以劃分為固定資本和流動資本。 固定資本：實物的價值逐步分期轉移到產品中。 流動資本：實物的價值一次性轉移到產品中。 固定資本與流動資本的區(qū)別。 固定資本與流動資本的劃分同不變資本和可變資本劃分的區(qū)別。 固定資本的有形磨損和無形磨損。 精神磨損的兩方面原因。 （三）預付資本的總周轉 　　1、預付資本的總周轉 由于固定資本和流動資本周轉一次所需時間不同，預付資本的總周轉只能由資本的各個組成部分的平均周轉來確定。 　　　　　　固定資本年　　　　流動資本年 預付資本的　周轉價值總額　+　周轉價值總額 總周轉次數(shù)＝—————————————————— 　　　　　　　　　　　預付總資本 　　固定資本年周轉價值總額＝固定資本年周轉次數(shù)╳預付固定資本額 　　流動資本年周轉價值總額＝流動資本年周轉次數(shù)╳預付流動資本額 　　　預付資本的總周轉速度的快慢取決于： 　　（1）固定資本和流動資本在生產資本中所占的比重； 　?。?）固定資本和流動資本周轉的速度?！? （四）資本周轉速度對剩余價值生產的影響 　　資本周轉速度的快慢對剩余價值的生產有很大的影響。 流動資本中包括有可變資本，流動資本周轉越快，其中的可變資本周轉速度也就越快，從而帶來更多的年剩余價值量和更高的年剩余價值率。 　　 年剩余價值率( M’）=一年生產的使用價值量/預付可變資本年剩余價值量=m’vn 　　年剩余價值率( M’）= m’vn/v=m’n 　　加快資本周轉速度，一方面可以節(jié)約預付資本，特別是流動資本；另一方面可以增加年剩余價值量，提高年剩余價值率 第二節(jié) 社會資本的再生產 一、社會總資本和社會資本再生產的實現(xiàn) （一）社會總資本及其運動 各自獨立地發(fā)揮資本的職能、實現(xiàn)價值增殖的資本，就是單個資本。 互相聯(lián)系、互相依存的所有單個資本的總和，就是社會資本，又稱社會總資本。 單個資本在不斷的循環(huán)和周轉運動中所形成的相互交錯、互為條件的資本運動總體，就是社會資本運動。 社會資本的運動表現(xiàn)為社會資本再生產。 （二）社會資本再生產的核心問題是社會總產品的實現(xiàn)問題 考察社會資本運動的出發(fā)點是社會總產品。 社會總產品是指社會在一定時期（通常為一年）所生產的全部物質資料的總和。 研究社會資本再生產的核心問題是社會總產品的實現(xiàn)問題。 所謂社會總產品的實現(xiàn)問題，即社會總產品的價值補償和實物補償問題。社會總產品的價值補償，是指社會總產品各個組成部分的價值，如何通過商品的全部出售，以貨幣形式取回，用以補償生產中預付的不變資本價值和可變資本價值并獲得剩余價值。社會總產品的實物補償，是指社會總產品各個組成部分的價值轉化為貨幣形式后，如何再轉化為所需要的物質產品，其中，相當于不變資本價值的部分，如何重新取得所需要的生產資料；相當于可變資本價值的部分和資本家用于個人消費的剩余價值部分，如何重新取得所需要的生活資料。 （三）社會總產品的物質構成和價值構成 馬克思對社會總產品的構成，從物質形態(tài)和價值形態(tài)兩方面進行了分析。從物質形態(tài)來看，社會總產品按其在再生產中的最終用途可分為生產資料和消費資料兩大類。從價值形態(tài)來看，社會總產品的價值由不變資本(c)、可變資本(v)和剩余價值(m)三部分組成。 與社會總產品的物質構成相適應，馬克思把整個社會生產劃分為兩大部類，生產生產資料的部門為第一部類，用Ⅰ表示；生產消費資料的部門是第二部類，用Ⅱ表示。 關于社會總產品的物質構成和價值構成以及社會生產劃分為兩大部類，是馬克思研究社會資本再生產運動的兩個基本原理，是考察社會再生產的理論前提。這兩個基本原理，為考察社會總產品的價值補償和物質補償，揭示社會資本再生產的規(guī)律性奠定了堅實的理論基礎。 二、社會資本再生產的實現(xiàn)條件 根據馬克思研究社會資本再生產的兩個基本理論前提，為使第二年的社會資本簡單再生產能繼續(xù)進行，社會總產品必須全部得到實現(xiàn)。在資本主義條件下，一切產品都是商品。因而，社會總產品都是通過市場交換來進行的。 社會總產品的實現(xiàn)過程主要包括以下三方面的交換：（1）第一部類內部各企業(yè)之間的交換。是用于補償本部類生產資料消耗的，通過本部類內部交換可得到實現(xiàn)。（2）第二部類內部的交換。第二部類生產的消費資料是用于本部類工人和資本家的個人消費的，通過本部類內部交換可得到實現(xiàn)。（3）兩大部類之間的交換。第一部類中的用于補償本部類生產資料消耗剩下的另一部分是用于本部類工人和資本家個人消費的，但其實物形式卻是生產資料，而第二部類用于本部類工人和資本家的個人消費后的另一部分是用于補償本部類生產資料消耗的，但其實物形式卻是消費資料。兩個部類互相需要對方的產品，若雙方的產品在價值上相等，通過兩大部類之間的交換，所有產品全部得到實現(xiàn)。 從上述社會資本再生產情況下社會總產品的實現(xiàn)過程可以看出，社會資本再生產的基本實現(xiàn)條件是兩大部類之間及其內部應該遵循的基本比例關系，即社會生產與社會消費之間、兩大部類之間、生產資料生產與對生產資料的消費之間、消費資料生產與生活消費之間、供給與需求之間，在使用價值和價值兩個方面都必須保持一定的比例關系。只有這樣，社會生產和生活才能正常進行。這正是馬克思再生產理論所揭示的基本內容。 但是，資本主義私有制導致社會資本再生產很難合乎比例地進行，表現(xiàn)為生產過剩的經濟危機就會周期性地產生。 三、資本主義的基本矛盾與經濟危機 （一）資本主義基本矛盾的內涵 基本矛盾的表述：生產資料資本主義私人占有和生產社會化之間的矛盾。 生產社會化的三個維度：生產資料使用社會化；生產活動進行社會化；勞動產品生產社會化。 （二）資本主義基本矛盾與經濟危機的內在聯(lián)系 資本主義基本矛盾的兩種表現(xiàn)形式：生產無限擴大的趨勢與勞動人民有支付能力的需求相對縮小的矛盾；個別企業(yè)內部生產的有組織性和整個社會生產的無政府狀態(tài)之間的矛盾。這兩個因素決定了供求的失衡，從而導致生產過剩，引發(fā)經濟危機。所以，基本矛盾是經濟危機的根源。 （三）經濟危機的周期性與資本主義再生產的周期性的內在聯(lián)系 基本矛盾運動的階段性決定經濟危機的周期性；經濟危機的周期性決定社會資本再生產周期性。從一次危機開始到下一次危機爆發(fā)，就是一個再生產周期。 社會資本再生產周期，一般要經過危機、蕭條、復蘇和高漲四個階段。其中危機是社會資本再生產周期的決定性階段。它是上一個生產周期的結束，又是下一個生產周期的開始。 第三節(jié) 產業(yè)資本的利潤和平均利潤 一、剩余價值轉化為利潤 當剩余價值被看作成本價格的產物而非可變資本的產物，剩余價值就轉化為利潤，剩余價值率就轉化為利潤率。利潤與剩余價值在量上還是一致的，但在質上已經掩蓋了剩余價值的真正來源。利潤率則在量上與剩余價值率不一致，進一步掩蓋了剩余價值的真正來源。 二、剩余價值率轉化為利潤率 （一）利潤率的形成 利潤率p’=m/C 利潤率與剩余價值率的區(qū)別。 　　 1、數(shù)量大小不一樣。 2、反映的經濟關系不一樣。 （二）影響利潤率的因素 　　 1、剩余價值率的高低。 　　 2、資本有機構成的高低。 　　 3、資本周轉速度。 　　 4、不變資本的節(jié)省。 三、利潤轉化為平均利潤 　　部門內部的競爭形成商品的社會價值。 （一）平均利潤形成的過程 　　不同生產部門由于資本有機構成不同，利潤率不同。 資本的逐利性使資本不斷流向利潤率高的部門，流出利潤率低的部門。 　　資本的流動改變了各部門產品的供求狀況，使低利潤部門產品供不應求，價格上漲，利潤增加；高利潤部門產品供大于求，價格下跌，利潤減少。 　　當各部門利潤率相等時，資本才停止流動。 　　部門之間的競爭和資本的自由轉移，形成平均利潤率。 （二）利潤平均化的實質是剩余價值的重新分配。 　　　　　　　　　　　 剩余價值總額 　　　　　　平均利潤＝———————— 　　　　　　　　　　　　 社會總資本 （三）平均利潤進一步掩蓋了資本主義剝削關系 　　平均利潤形成后的分配原則：等量資本獲得等量利潤。似乎利潤只與預付資本的大小有關，與工人的勞動無關。 （四）平均利潤學說的意義。 　　 1、工人受整個資本家階級的剝削。 2、工人要同整個資本家階級斗爭。 （五）作用和影響 1、利潤率不同，等量資本不能獲得等量利潤，引起不同生產部門競爭 2、不同部門競爭的手段是資本轉移，資本由利潤率低的部門向利潤率高的部門轉移 3、部門之間競爭導致不同部門的利潤率趨向平均化 四、價值轉化為生產價格 為了追逐高利潤率，資本之間展開激烈競爭并在各個部門之間自由轉投，使部門的特殊利潤率轉化為平均利潤率，利潤轉化為平均利潤，商品的價值轉化為生產價格。生產價格等于成本價格加平均利潤。價值轉化為生產價格后，市場價格圍繞生產價格上下波動。生產價格形成并不違背價值規(guī)律，從全社會看，價值總額與生產價格總額是相等的。 　　 生產價格＝成本價格＋平均利潤 平均利潤形成后，商品按生產價格出售。 生產價格并不違背價值規(guī)律。原因在于： 　　（1）平均利潤總額仍等于剩余價值總額。 　?。?）生產價格總額仍等于價值總額。 　?。?）生產價格隨價值變動而變動。 平均利潤形成后，仍存在超額利潤。 第四節(jié) 商業(yè)資本和商業(yè)利潤 經營商品資本的是商品資本家。商品資本家作為職能資本家，參加剩余價值的分配，其結果是所有職能資本家都獲得平均利潤，產業(yè)資本家都獲得產業(yè)利潤，商業(yè)資本家都獲得商業(yè)利潤。 一、商業(yè)資本和職能 1、商業(yè)資本：產業(yè)資本運動中商品資本的獨立化形式。 2、商業(yè)資本的職能：代替產業(yè)資本家完成銷售工作。 二、商業(yè)資本的作用 1、商業(yè)資本的存在有利于產業(yè)資本家提高經濟效益 2、商業(yè)資本的存在有利于節(jié)省能將資本 3、商業(yè)資本的活動可以加速產業(yè)資本的周轉 4、商業(yè)資本的活動可以縮短流通時間 三、商業(yè)利潤 1、商業(yè)利潤的真正來源是產業(yè)工人生產中創(chuàng)造的剩余價值的一部分。 2、商業(yè)利潤和產業(yè)利潤趨于平均化，形成社會資本同一的平均利潤率。 3、商業(yè)資本參加剩余價值分配后平均利潤率的計算。 四、流通費用和商業(yè)資本家對店員的剝削 商業(yè)資本家墊支的純粹流通費用和生產性流通費用都是預付資本，必須取得平均利潤率。 商業(yè)店員的勞動不創(chuàng)造價值和剩余價值，作用是實現(xiàn)價值和剩余價值。 商業(yè)店員的勞動時間也分為必要勞動時間和剩余勞動時間。分別實現(xiàn)勞動力價值和剩余價值。 第五節(jié) 借貸資本和利息 經營借貸資本的是借貸資本家。借貸資本家參與剩余價值的分配，是剩余價值在所有權資本與職能資本家（產業(yè)資本與職能資本）之間的分配。，其結果是，借貸資本家獲得的平均利潤的一部分叫利息，職能資本家獲得的平均利潤的另一部分叫企業(yè)主收入。 一、借貸資本 為取得生息而暫時借給職能資本家使用的貨幣資本。借貸資本是生息資本的一種形式。 1、借貸資本的形成 2、借貸資本的本質 二、借貸利息和利息率 1、利息的本質和來源 借貸資本出現(xiàn)后，平均利潤分割為兩部分：利息和企業(yè)利潤。 利息的本質是剩余價值一種轉化形式。 2、利息率 利息率的計算： 　　　　　　　　　　 利息量 　　　　　利息率＝———————╳100% 　　　　　　　　　　借貸資本量 利息率的影響因素： 　?。?）平均利潤率水平。 　?。?）借貸資本的供求狀況?！　? 四、銀行資本和銀行利潤 1、銀行的職能：貨幣借貸的中介人。 2、銀行的利潤：貸款利息和存款利息的差額。 3、銀行的存款來源：資本家自己的投入的資本；吸收的存款。 4、銀行利潤本質仍是產業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分 5、銀行店員的勞動不創(chuàng)造剩余價值，但為銀行資本家實現(xiàn)剩余價值。 第六節(jié) 農業(yè)資本和地租 農業(yè)資本家獲得平均利潤，土地所有者獲得平均利潤以上的超額利潤即地租。 一、資本主義地租的本質 （一）地租和土地所有權 1、地租是土地所有權在經濟上的實現(xiàn)。 馬克思對土地所有權的定義：“土地所有權是土地所有者對土地的壟斷?！? 馬克思對資本主義土地所有權的分析：資本主義土地所有權是資本主義生產方式的歷史前提和基礎。 2、土地所有權對生產關系的發(fā)展變化有重大影響。 中國為什么沒有形成資本主義？——對中西土地制度的簡單分析。 ?。ǘ┵Y本主義土地所有權的特點　 1、 資本主義土地所有權，是資本主義生產方式改造農業(yè)的結果：農業(yè)工人創(chuàng)造剩余價值；農業(yè)資本家獲得平均利潤；土地所有者憑借土地所有權獲得地租。 　 2、形成資本主義地租的階級：雇傭工人、農業(yè)資本家、地主。 　 3、土地所有權和使用權分離，土地所有權和人身依附相分離。 （三）資本主義地租的本質 農業(yè)資本家為取得土地使用權，給土地所有者超過平均利潤以上的那部分剩余價值，是農業(yè)中超額利潤的轉化形式，體現(xiàn)了農業(yè)資本家和土地所有者共同剝削農業(yè)工人的關系。 二、資本主義地租的形式 （一）級差地租 肥沃程度不同、土地自然條件的差別、距離市場遠近不同。 土地自然條件的差別意味著勞動生產率的不同。 　 1、概念：指由于耕種較好的土地所獲得的，歸土地所有者占有的超過平均利潤以上的超額利潤。由農產品的個別生產價格和社會生產價格的差額構成的。 2、產生的原因：資本主義土地經營權的壟斷，使農業(yè)中的超額利潤固定化。 　 第一，資本主義農產品的社會生產價格由劣等地、離市場較遠的土地的生產條件決定，在于這些資本家也需要獲得平均利潤。 第二，由于土地經營的壟斷，壟斷經營優(yōu)等地和中等地的資本家能長期擁有較高的勞動生產率，他們的農產品的個別生產價格，就會低于社會生產價格，穩(wěn)固地獲得超額利潤。 3、產生的條件：土地自然條件的差別：土地的肥沃程度和距離市場的遠近 4、產生的源泉：農業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值。 5、級差地租的兩種形態(tài)： 級差地租Ⅰ：由于土地肥沃程度不同或距離市場遠近不同而產生。 級差地租Ⅱ：在同一塊土地上連續(xù)追加投資，形成較高的勞動生產率所獲得的超額利潤。 （二）絕對地租 　 最壞的土地也要交地租。 　 1、概念：土地所有者憑借土地私有權獲得的，不論土地優(yōu)劣都要繳納的地租。它是農產品的價值超過社會生產價格形成的超額利潤的轉化。 　 2、產生的原因：土地私有權的壟斷。 第一，農業(yè)部門的資本有機構成低于工業(yè)部門的資本有機構成，農產品的價值高于社會生產價格。 第二，土地私有權的壟斷，阻礙了其他部門的資本向農業(yè)自由轉移。農業(yè)便不參加平均利潤的形成，而按農產品的價值出售，價值高于生產價格形成的超額利潤，形成絕對地租。 3、產生的條件：農業(yè)資本有機構成低于工業(yè)資本有機構成。 4、產生的源泉：農業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值。 5、絕對地租理論對社會主義市場經濟的啟示。