化工裝置主要原料產(chǎn)品途庫耗管理規(guī)定.docx

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主要原料、產(chǎn)品途庫耗管理規(guī)定 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)明確了**公司主要原料、產(chǎn)品途庫耗執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、管理職責(zé)、處理程序及檢查與考核等方面的內(nèi)容。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于**公司所屬各單位主要原料、產(chǎn)品途庫耗管理，不包括公用工程、化工“三劑”、氧氣、氮氣、氫氣等損耗管理。 2 規(guī)范性引用文件 GB 11085-89 《散裝液態(tài)石油產(chǎn)品損耗》 3 管理職責(zé) 3.1 生產(chǎn)技術(shù)部技術(shù)管理負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查考核公司各單位原料、產(chǎn)品盤點的途庫耗管理，通過嚴(yán)格的抽查、考核，確保盤點的途庫耗數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，不超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)各裝置原料、產(chǎn)品的途庫耗管理，通過從嚴(yán)精細(xì)管理和采用先進(jìn)有效的技術(shù)措施，及時準(zhǔn)確地盤點，全面降低原料、產(chǎn)品的實際途庫耗，并嚴(yán)格控制在公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。 3.2 財務(wù)部負(fù)責(zé)公司各原料、產(chǎn)品途庫耗規(guī)范入賬管理，通過嚴(yán)格的審核，保證財務(wù)入賬手續(xù)齊全，入賬數(shù)據(jù)完整準(zhǔn)確。 3.3 市場營運部采購崗位負(fù)責(zé)原料購入過程中裝置卸車前的所有損耗管理，所簽協(xié)議中要明確損耗標(biāo)準(zhǔn)及承擔(dān)方，通過公司完整的原料入庫、途耗入賬程序，全面做好途耗管理工作。 3.4 市場營運部銷售崗位負(fù)責(zé)所銷售產(chǎn)品的途耗管理，認(rèn)真監(jiān)督審核產(chǎn)品發(fā)出量和用戶接收量，明確并盡量排除影響因素，確保公司產(chǎn)品途耗管理規(guī)范達(dá)標(biāo)，特殊情況必須及時向公司反映。 4 管理內(nèi)容與要求 4.1 公司原料、產(chǎn)品途庫耗管理總則 4.1.1 公司原料、產(chǎn)品途庫耗規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，為途庫耗計算的上限，不能突破，各單位要加強(qiáng)管理，嚴(yán)格控制，不斷降低途庫耗，并按實際損耗量計算途庫耗，全面落實好途庫耗規(guī)定。 4.1.2 公司相關(guān)管理部門要加強(qiáng)監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查、考核、審批，做好公司途庫耗管理工作。 4.1.3 公司原料途庫耗主要指裝置驗收入庫前的全部損耗，入庫后廠內(nèi)原則上不允許做庫耗。公司產(chǎn)品原則上不允許做途庫耗入賬處理。 4.1.4 本標(biāo)準(zhǔn)中未作規(guī)定的其它原料、產(chǎn)品途庫耗標(biāo)準(zhǔn)參照執(zhí)行。 4.2 公司原料途庫耗管理 4.2.1 公司原料途耗管理 4.2.1.1 市場營運部與對方簽訂協(xié)議時必須認(rèn)真執(zhí)行原料、產(chǎn)品途庫耗規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 4.2.1.2 **公司（下稱公司）內(nèi)部協(xié)作互供原料或依據(jù)雙方協(xié)議以供貨方數(shù)據(jù)為準(zhǔn)結(jié)算時，市場營運部和化工倉儲部必須嚴(yán)格組織接貨驗收，裝置承擔(dān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的途耗，超過規(guī)定途耗標(biāo)準(zhǔn)，由化工倉儲部于驗收當(dāng)日通知市場營運部，市場營運部負(fù)責(zé)向供貨方提出索賠，直至問題解決。 4.2.1.3 公司外購原料有中間商和承運商或依據(jù)雙方協(xié)議以我方驗收數(shù)據(jù)為準(zhǔn)結(jié)算時，我方不承擔(dān)途耗。市場營運部與供貨方、中間商或承運商簽訂協(xié)議時必須明確途耗標(biāo)準(zhǔn)及途耗承擔(dān)方，市場營運部和化工倉儲部嚴(yán)格組織接貨驗收。 4.2.1.4 公司外購原料進(jìn)入裝置前存在廠外租用罐（異地或本地）儲存情況時（即二次轉(zhuǎn)運），市場營運部與供貨方、中間商或承運商簽訂協(xié)議時必須明確途庫耗標(biāo)準(zhǔn)及途庫耗承擔(dān)方。市場營運部必須在協(xié)議中與對方明確原料卸車（船）入廠外租用罐內(nèi)數(shù)量以及廠外租用罐內(nèi)原料的管理責(zé)任（包括庫耗）。原料從廠外租用罐向公司運輸時，原料出罐裝車必須經(jīng)符合法律規(guī)定的計量器具的準(zhǔn)確計量，市場營運部必須與對方明確結(jié)算方式及途耗標(biāo)準(zhǔn)。 4.2.1.5 經(jīng)市場營運部和化工倉儲部驗收確認(rèn)，公司外購原料途耗在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)，以對方發(fā)出數(shù)據(jù)為準(zhǔn)結(jié)算時，由市場營運部直接報財務(wù)部結(jié)算。市場營運部采購經(jīng)理和市場營運部副總須在途耗審報單上簽字（蓋章），財務(wù)部對此報表數(shù)據(jù)按照途耗標(biāo)準(zhǔn)審核無誤后進(jìn)行財務(wù)處理。公司化工倉儲部按照入庫量作為原料入廠量。 4.2.1.6 經(jīng)市場營運部和化工倉儲部驗收確認(rèn)，公司外購原料途耗超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，由市場營運部負(fù)責(zé)向供貨方或承運方提出索賠，處理結(jié)果經(jīng)公司市場營運部、財務(wù)部審批，方可執(zhí)行。 4.2.1.7公司規(guī)定范圍內(nèi)途耗由裝置按照實際途耗正常填報，經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部技術(shù)管理審批后報財務(wù)部入賬；超過公司規(guī)定范圍內(nèi)途耗，必須經(jīng)公司生產(chǎn)技術(shù)部技術(shù)管理、財務(wù)部審批，財務(wù)部方可入賬處理。 4.2.1.8 各單位原料途耗原則上按月處理，特殊情況經(jīng)公司生產(chǎn)技術(shù)部技術(shù)管理、財務(wù)部審批，可以按季度、半年、年度執(zhí)行。 4.2.2 公司原料庫耗管理 4.2.2.1 公司購入原料經(jīng)裝置驗收入庫以后，原則上在裝置內(nèi)不允許再發(fā)生庫耗處理。 4.2.2.2 公司購入原料庫耗原則上按月處理，按照實際計算庫耗，但不允許超過公司《散裝液態(tài)石油品損耗》。 4.2.2.3 特殊情況經(jīng)公司市場營運部、財務(wù)部審批，可以按季度、半年、年度處理庫耗。 4.3 公司產(chǎn)品途庫耗管理 4.3.1 公司產(chǎn)品途耗管理 4.3.1.1 公司非管輸產(chǎn)品規(guī)定范圍內(nèi)途耗由用戶承擔(dān)，公司不承擔(dān)任何途耗。 4.3.2 公司產(chǎn)品庫耗管理 公司所有產(chǎn)品原則上公司內(nèi)不允許計庫耗（除純苯、甲苯按0.01%計算庫耗外），特殊情況需經(jīng)市場營運部、財務(wù)部審批，方可入庫耗。 4.3.3 公司產(chǎn)品在廠外（異地或本地）貯存時，根據(jù)實際情況，在公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)限度內(nèi)計算實際途庫耗，并經(jīng)公司市場營運部、財務(wù)部審批，方可執(zhí)行。 5 檢查與考核 5.1 生產(chǎn)技術(shù)部技術(shù)管理對裝置年盤點上報的原料和產(chǎn)品途庫耗數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和途庫耗是否控制在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)進(jìn)行檢查考核。 5.2 財務(wù)部對原料和產(chǎn)品途庫耗入帳手續(xù)和數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行檢查考核。 5.3 對檢查出的虛報、瞞報途庫耗等問題，將依據(jù)公司有關(guān)條款規(guī)定，給予相應(yīng)處罰。