貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程.docx

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貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版） 　　依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《細(xì)則》），制定本操作規(guī)程。 　　一、企業(yè)主體管理 項(xiàng)目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) 名錄登記 1.企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，需持《細(xì)則》第三、四條規(guī)定的材料，到所在地國(guó)家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記手續(xù)。 2.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)測(cè)系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設(shè)置輔導(dǎo)期標(biāo)識(shí)。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。 3.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄信息。 　 　 1.屬地管理原則，即企業(yè)受注冊(cè)所在地外匯局監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)?shù)阶?cè)所在地外匯局辦理相關(guān)業(yè)務(wù)（下同）。 　　2.相關(guān)材料是否完整、真實(shí)。 1.名錄登記的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 2.金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。 　　3.已辦理外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）需要從事對(duì)外貿(mào)易的，應(yīng)憑保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證明和《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》（以下簡(jiǎn)稱《確認(rèn)書》），到所在地外匯局完成名錄登記手續(xù)。 4.個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者名錄登記比照具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)辦理。 5.外匯局對(duì)新列入名錄企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當(dāng)日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90天。 　　6.外匯局長(zhǎng)期留存《確認(rèn)書》， 留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書》原件以及其他材料復(fù)印件5年備查。 名錄變更 1.名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類型、經(jīng)營(yíng)范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。 2.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。 3.企業(yè)因注冊(cè)地址變更導(dǎo)致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯局還應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。 4.發(fā)生外匯局機(jī)構(gòu)撤并或增加時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。 1.屬地管理原則。 2.相關(guān)材料是否完整、真實(shí)。 1.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級(jí)上報(bào)至分局，再由分局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行變更操作。 　　2.因機(jī)構(gòu)撤并或增加等原因?qū)е滦璐笈孔兏髽I(yè)所屬外匯局代碼的，分局可上報(bào)國(guó)家外匯管理局（簡(jiǎn)稱總局），由總局統(tǒng)一后臺(tái)處理。 3.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。 名錄注銷 1.外匯局可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)、現(xiàn)場(chǎng)核查等情況或定期通過(guò)下列方式，將符合《細(xì)則》第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注銷： （1）通過(guò)工商、商務(wù)管理部門網(wǎng)站或其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)管理部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)信息； 　　（2）通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息。 2.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。 屬地管理原則 1.注銷名錄后，經(jīng)申請(qǐng)?jiān)俅伪涣腥朊浀钠髽I(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。 　　2.企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。 　　二、錯(cuò)誤數(shù)據(jù)處理 項(xiàng)目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) 進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正 1.進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)指因核心要素為空或代碼類數(shù)據(jù)項(xiàng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在，無(wú)法正確入庫(kù)而被自動(dòng)存入錯(cuò)誤數(shù)據(jù)表的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)。 　　2.企業(yè)可通過(guò)下列方式修正報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)： （1）提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到外匯局辦理手工修正； ①進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或出口貨物報(bào)關(guān)單； ②外匯局要求的其他材料。 （2）到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過(guò)部門間數(shù)據(jù)交換自動(dòng)完成監(jiān)測(cè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。 　　3.對(duì)于已正確入庫(kù)的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或刪除，應(yīng)當(dāng)?shù)胶ｊP(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過(guò)部門間數(shù)據(jù)交換自動(dòng)完成監(jiān)測(cè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。 1.屬地管理原則。 2.外匯局按下列原則對(duì)報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行手工修正： 　?。?）報(bào)關(guān)單核心要素不全的，修改補(bǔ)全相關(guān)數(shù)據(jù)； 　　（2）監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，可由分局以書面形式向總局申請(qǐng)，由總局審核并在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中增加相應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。 1.核心要素包括企業(yè)代碼、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、成交幣種和成交總價(jià)；代碼類數(shù)據(jù)項(xiàng)包括貿(mào)易方式和幣種。 2.報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)類型包括： 　?。?）企業(yè)代碼為空；（2）進(jìn)口日期為空；（3）出口日期為空；（4）貿(mào)易方式為空；（5）幣種為空；（6）成交總價(jià)為空或零；（7）超代碼范圍。 3.外匯局應(yīng)定期清理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中的報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。對(duì)于企業(yè)代碼為空的，外匯局可根據(jù)管理需要，按照企業(yè)名稱等進(jìn)行判斷并處理。 4.可修改的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)要素包括企業(yè)代碼、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、商品明細(xì)記錄的成交幣種和成交總價(jià)。 5.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。 貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正 1.貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場(chǎng)核查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中與企業(yè)貿(mào)易收付匯實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。 2.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，將錯(cuò)誤數(shù)據(jù)及錯(cuò)誤原因告知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通知企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時(shí)報(bào)送外匯局。 1.屬地管理原則。 2.外匯局按下列原則對(duì)收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行處理： （1）屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)范圍的，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)從源頭修改并重新報(bào)送； （2）不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)范圍的，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中直接刪除。 貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)錯(cuò)誤原因主要包括企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符。 　　三、出口收入待核查賬戶管理 項(xiàng)目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) 待核查賬戶開立管理 1.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡(jiǎn)稱待核查賬戶）時(shí)，應(yīng)通過(guò)外匯賬戶信息交互平臺(tái)，查詢?cè)撈髽I(yè)是否已在開戶地外匯局進(jìn)行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機(jī)構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。 　　2.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報(bào)送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送外匯局。 1．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定為企業(yè)開立待核查賬戶。 　　2.待核查賬戶按活期存款計(jì)息。 待核查賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為1101。 待核查賬戶收支管理 1.金融機(jī)構(gòu)在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收匯資金性質(zhì)，無(wú)法確定的要及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說(shuō)明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃入待核查賬戶。 2.企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分金融機(jī)構(gòu)在審核相應(yīng)合同、發(fā)票后可根據(jù)企業(yè)要求直接結(jié)匯或進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。企業(yè)暫無(wú)法區(qū)分資金性質(zhì)和相應(yīng)金額或無(wú)法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，整筆資金應(yīng)一并進(jìn)入待核查賬戶。 3.代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方；委托方收取代理方外匯劃出款項(xiàng)時(shí)，無(wú)需進(jìn)入其待核查賬戶。 　　4.轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷款項(xiàng)歸屬，并按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯”的原則進(jìn)行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應(yīng)直接劃入第二受益人的待核查賬戶。 　　5.貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣賬戶。 　　6.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金，在金融機(jī)構(gòu)放款及企業(yè)實(shí)際收回出口貨款時(shí)，均無(wú)需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。 7.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。 1.待核查賬戶的收支應(yīng)當(dāng)符合《細(xì)則》第十三條規(guī)定的范圍。 　　2.待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)。 3.待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后方可用于對(duì)外支付貨款、還貸等支出。 4.待核查賬戶資金直接結(jié)匯的，相應(yīng)人民幣可按實(shí)際支付需要使用。 1.由于企業(yè)錯(cuò)誤說(shuō)明或金融機(jī)構(gòu)工作失誤導(dǎo)致資金誤入待核查賬戶的，應(yīng)區(qū)分下列情況處理： 　?。?）屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)說(shuō)明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)； 　?。?）服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說(shuō)明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)； （3）出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)； （4）資本項(xiàng)目項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡(jiǎn)稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。 　　2.待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財(cái)業(yè)務(wù)。 　　3.公檢法等執(zhí)法部門可以依法憑強(qiáng)制執(zhí)行證明文件等直接從待核查賬戶劃款。 　　四、企業(yè)報(bào)告管理 項(xiàng)目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) 貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告 1.A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期、預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口對(duì)應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。 　　2.A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期、延期收款或延期付款對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。 3.對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： 　?。?）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）； 　　（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。 　　4.對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。 　　2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理： 　?。?）對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； 　?。?）對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； 　　（3）對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴(yán)格審核，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，將存在異常的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.對(duì)于已報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除。 　　2.對(duì)于已報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 3.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。 4.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)付款日期在貨物進(jìn)口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。 2.對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： 　?。?）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）； 　　（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。 3.對(duì)于90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。 　　2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理： 　　（1）對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； 　?。?）對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； 　?。?）對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴(yán)格審核，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，將存在異常的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，系指企業(yè)通過(guò)銀行表外貿(mào)易融資產(chǎn)品（如遠(yuǎn)期信用證、海外代付）導(dǎo)致實(shí)際對(duì)外付款日期遲于貨物進(jìn)口日期超過(guò)90天的業(yè)務(wù)，不包括進(jìn)口押匯、國(guó)內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資。 其中：貨物進(jìn)口日期以進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單上標(biāo)明的進(jìn)口日期為準(zhǔn)；實(shí)際對(duì)外付款日期以國(guó)際收支申報(bào)單證上標(biāo)明的付款日期為準(zhǔn)。 2.對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)擬通過(guò)表外貿(mào)易融資展期或續(xù)辦新的表外貿(mào)易融資產(chǎn)品延遲對(duì)外付款日期，或特殊情況下需要提前償付的，在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含），可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。 3.對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 　　4.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。 5.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。 轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。 　　2.對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款日期、收款金額等信息。 3.對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： （1）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）； （2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。 4.對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。 　　2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理： 　?。?）對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； 　?。?）對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； 　?。?）對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對(duì)其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度， 將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.對(duì)于已報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。 　　2.對(duì)于已報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 　　3.區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告。 4.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。 差額業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息。 2.對(duì)于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 　　對(duì)于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。 　　2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理： 　　（1）對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)； 　?。?）對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對(duì)其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度， 將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。 　　2.對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 　　3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。 貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于下列業(yè)務(wù)，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)： 　?。?）因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致； （2）捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致； （3）經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。 2.對(duì)于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： 　?。?）情況說(shuō)明（說(shuō)明貿(mào)易主體不一致的原因、需報(bào)告的收匯申報(bào)號(hào)或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局）； 　　（2）出口合同或進(jìn)口合同； 　?。?）收入申報(bào)單或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單； 　?。?）捐贈(zèng)協(xié)議（僅捐贈(zèng)業(yè)務(wù)提供）； 　?。?）相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）； 　?。?）外匯局要求的其他材料。 　　企業(yè)超過(guò)規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說(shuō)明未能及時(shí)報(bào)告的原因。 　　3.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷變更： 　?。?）情況說(shuō)明（說(shuō)明撤銷原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容）； 　?。?）外匯局要求的其他材料。 　　4.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷操作。 1.屬地管理原則。 　　2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理： （1）對(duì)于逾期報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)； 　　（2）對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 1.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報(bào)告企業(yè)向所在地外匯局申請(qǐng)撤銷變更。 　　2.對(duì)于已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。 　　3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。 輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告 1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。 2.《報(bào)告表》應(yīng)當(dāng)包括但不限于下列內(nèi)容： 　　（1）出口/付款與相應(yīng)收款/進(jìn)口的逐筆匹配情況； 　?。?）轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。 1.屬地管理原則。 　　2.外匯局應(yīng)對(duì)企業(yè)報(bào)告的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)信息進(jìn)行抽查，必要時(shí)可要求企業(yè)提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料。 　　3.對(duì)于抽查范圍內(nèi)的企業(yè)，外匯局可按下列原則處理： 　　（1）報(bào)告數(shù)據(jù)逐筆對(duì)應(yīng)的，進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)情況與報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符。若不相符可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)； 　　（2）報(bào)告數(shù)據(jù)無(wú)法逐筆對(duì)應(yīng)的，進(jìn)一步審查企業(yè)已報(bào)告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與無(wú)法對(duì)應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符，以及不相符是否存在合理性等。若不相符且不具合理性，可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)； （3）企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 　　4.對(duì)于未按規(guī)定報(bào)告的企業(yè)，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 1．外匯局可結(jié)合實(shí)際情況按一定比例進(jìn)行抽查。 　　2.外匯局自行確定《報(bào)告表》格式。 3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存《報(bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。 其他特殊交易報(bào)告 對(duì)于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。 　　2.企業(yè)報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)不納入非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。 　　3.外匯局可定期查看企業(yè)報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報(bào)告金額較大或顯著影響其外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況，外匯局可進(jìn)一步審查相關(guān)業(yè)務(wù)具體情況及其合理性，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)“監(jiān)測(cè)記錄”模塊記錄備查。 1.對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)數(shù)據(jù)修改或刪除。 　　2.對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 　　3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。 　　五、登記管理 項(xiàng)目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記 1.企業(yè)辦理進(jìn)口付匯或開證手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： 　?。?）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同； 　　（2）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單； 　?。?）以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過(guò)等值5萬(wàn)美元的，還須提交經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函； （4）對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料： 　?、賹儆诰栀?zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議； 　?、谝蚱髽I(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件； 　　③對(duì)外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料。 　?。?）對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。 　　外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。 　　2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。 　　2.審核原則： 　　（1）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的支出要素與提交材料之間是否具有一致性。對(duì)于合同中付款條款規(guī)定需對(duì)外支付貨款的，可以辦理登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記； 　　（3）交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出； 　?。?）出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　?。?）登記類別為“C類企業(yè)”； 　　（2）業(yè)務(wù)類別為“付匯”； 　?。?）指定一種結(jié)算方式； 　?。?）指定一家金融機(jī)構(gòu)。 4.對(duì)于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。 3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開證時(shí)簽注付款金額，在信用證實(shí)際付款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；結(jié)算方式非“信用證”的，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。 　　4.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。 C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記 1.貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： （1）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同； 　?。?）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單； （3）以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同、發(fā)票； 　?。?）對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票； 　?。?）對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對(duì)于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料； 　　（6）對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單、收入申報(bào)單；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單； 　?。?）因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單。 　　外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。 　　2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。 　　2.審核原則： 　?。?）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的收入要素與提交材料之間是否具有一致性； 　?。?）交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入； 　　（4）進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　?。?）登記類別為“C類企業(yè)”； 　　（2）貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”； 　　（3）指定一種結(jié)算方式； 　?。?）指定一家金融機(jī)構(gòu)； （5）在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。 　　4.對(duì)于代理出口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。 3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時(shí)按對(duì)應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實(shí)際收回貨款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；對(duì)于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。 　　4.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。 B類企業(yè)超可收/付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記 1.由于下列原因造成可收/付匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)： （1）無(wú)貨物退運(yùn)的退匯； （2）錯(cuò)匯款退匯； （3）海關(guān)審價(jià)； （4）大宗散裝商品溢短裝； （5）市場(chǎng)行情變動(dòng)； 　?。?）外匯局認(rèn)定的其他情況。 2.企業(yè)可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，應(yīng)當(dāng)持本規(guī)程C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料以及額度不足證明材料，到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 3.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)B類企業(yè)超可收/付匯額度的全部貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。 　　2.審核原則： 　?。?）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的收支要素與提交材料之間是否具有一致性。對(duì)于合同中付款條款規(guī)定需對(duì)外支付貨款的，可以辦理支出登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理支出登記； 　?。?）交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的，自列入B類之日起6個(gè)月后，經(jīng)登記可辦理上述業(yè)務(wù)； （4）進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人；出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月。《登記表》填寫要求： 　?。?）登記類別為“B類企業(yè)超額度”； 　?。?）貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”；付匯或開證的業(yè)務(wù)類別為“付匯”； 　　（3）指定一種結(jié)算方式； 　?。?）指定一家金融機(jī)構(gòu)； （5） 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；對(duì)于收入業(yè)務(wù)，相應(yīng)注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。 4.對(duì)于代理業(yè)務(wù)，代理方為B類企業(yè)且可收/付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支登記。 　 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。 B類企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記 1.B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： （1）收入和支出申報(bào)單（收入登記時(shí)提供）； （2）買賣合同； 　?。?）提單、倉(cāng)單或其他貨權(quán)憑證； （4）其他相關(guān)證明材料。 2.分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，經(jīng)登記可以辦理同一合同項(xiàng)下收支日期間隔超過(guò)90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和“管理內(nèi)容1”所列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 3.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。 　　2.審核原則： 　?。?）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的收入或支出要素與提交材料之間是否具有一致性； 　?。?）交易是否合規(guī)： B類企業(yè)不得辦理同一合同項(xiàng)下收支日期間隔超過(guò)90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月。《登記表》填寫要求： 　?。?）登記類別為“其他”； 　?。?）業(yè)務(wù)類別為“其他”； 　?。?）指定一種結(jié)算方式； 　　（4）指定一家金融機(jī)構(gòu)； （5）在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”或“B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超期限收支”字樣，同時(shí)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記” 或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。 B類企業(yè)90天以上延期付款登記 1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： 　?。?）進(jìn)口合同； 　?。?）進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單； （3）其他相關(guān)證明材料。 　　2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則。 　　2.審核原則： 　?。?）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　　（1）登記類別為“其他”； （2）業(yè)務(wù)類別為“其他”； （3）指定一種結(jié)算方式； （4）指定一家金融機(jī)構(gòu)； 　　（5）在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)90天以上延期付款”和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。 B類企業(yè)90天以上延期收款登記 1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： 　　（1）出口合同； 　?。?）出口貨物報(bào)關(guān)單； （3）其他相關(guān)證明材料。 　　2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則。 　　2.審核原則： 　　（1）提交材料是否完整、真實(shí)； 　　（2）擬登記的收匯要素與提交材料之間是否具有一致性。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　?。?）登記類別為“其他”； （2）業(yè)務(wù)類別為“其他”； （3）指定一種結(jié)算方式； （4）指定一家金融機(jī)構(gòu)； 　?。?）在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)90天以上延期收款” 和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同 “C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。 超期限或無(wú)法原路退匯登記 1.對(duì)于超期限或無(wú)法按照《細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按本規(guī)程C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)在書面申請(qǐng)中說(shuō)明造成超期限或無(wú)法原路退匯的原因，并提供有關(guān)證明材料。 　　2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)下列退匯業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理： 　?。?）退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上且存在合理原因的； 　　（2）特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。 　　2.審核原則： 　　（1）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　?。?）登記類別為“其他”； （2）業(yè)務(wù)類別為“收匯”或“付匯”； （3）指定一種結(jié)算方式； （4）指定一家金融機(jī)構(gòu)； 　?。?） 在“外匯局登記情況”欄注明“超期限或無(wú)法原路退匯”字樣；對(duì)于B類企業(yè)，退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，應(yīng)注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；屬錯(cuò)匯或無(wú)貨物退運(yùn)的，應(yīng)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。 待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出登記 1.待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容以及資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號(hào)）、收匯憑證和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.資本項(xiàng)目資金誤入待核查賬戶的，不得直接結(jié)匯。外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)誤入待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。 　　2.審核原則： 　?。?）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的資金劃出要素與提交材料之間是否具有一致性。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　　（1）登記類別為“其他”； 　?。?）業(yè)務(wù)類別為“其他”； 　?。?）指定一種結(jié)算方式； 　?。?）指定一家金融機(jī)構(gòu)； 　?。?）在“外匯局登記情況”欄注明擬劃轉(zhuǎn)的資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號(hào)；對(duì)于B類企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)，在登記金額范圍內(nèi)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。 其他業(yè)務(wù)登記 1.對(duì)于外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 　　2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 　　3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.登記管理遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則。 　　2.審核原則： 　?。?）登記業(yè)務(wù)是否具有合理性； 　　（2）提交材料是否完整、真實(shí)； 　?。?）擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。 　　3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? 　?。?）登記類別為“其他”； 　?。?）依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類別； 　?。?）指定一種結(jié)算方式； 　　（4）指定一家金融機(jī)構(gòu)； 　?。?）對(duì)于B類企業(yè)，根據(jù)實(shí)際情況判斷是否需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 　　2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。 　　3.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。 　　六、電子數(shù)據(jù)核查 項(xiàng)目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) 電子數(shù)據(jù)核查額度調(diào)整 1.對(duì)于下列原因造成出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度與實(shí)際業(yè)務(wù)需要存在較大偏差的，企業(yè)可向所在地外匯局申請(qǐng)調(diào)增或調(diào)減額度： （1）業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)超過(guò)預(yù)期； （2）結(jié)算方式發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化； （3）貿(mào)易信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整； （4）貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整； （5）貿(mào)易收付款模式發(fā)生重大調(diào)整； （6）行業(yè)類型或主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍發(fā)生重大調(diào)整； （7）外匯局認(rèn)定的其他情況。 2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說(shuō)明具體的調(diào)整原因、調(diào)整金額）和相關(guān)證明材料到所在地外匯局辦理申請(qǐng)手續(xù)。 3.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)增加或扣減相應(yīng)金額的出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度。 1.屬地管理原則。 2.外匯局根據(jù)B類企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展變化特點(diǎn)，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定額度調(diào)整金額。 1.對(duì)于已通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)增加出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度的，外匯局不再向企業(yè)出具《登記表》。 2.外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。 進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查 1.對(duì)B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理付匯或開證手續(xù)。 2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報(bào)單，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的進(jìn)口可付匯余額，并在進(jìn)口付匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際付匯或開證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)進(jìn)口可付匯額度。 　　3.B類企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，委托方如需將外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)給代理方，劃轉(zhuǎn)時(shí)無(wú)需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。代理方收到的相應(yīng)外匯資金不進(jìn)入其待核查賬戶。金融機(jī)構(gòu)為代理方開證或付匯時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。 4.B類企業(yè)進(jìn)口可付匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理付匯或開證手續(xù)。 1.進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于進(jìn)口可付匯余額。 2.B類企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。 1.核注發(fā)生錯(cuò)誤的，金融機(jī)構(gòu)