公司出納員崗位責(zé)任制.doc

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合同范本/合同樣本 公司出納員崗位責(zé)任制 　　一、每日根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證，進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)： 　　1、收付款時(shí)，認(rèn)真復(fù)查會(huì)計(jì)憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯(cuò)誤現(xiàn)象，及時(shí)退回會(huì)計(jì)改正，保證憑證準(zhǔn)確無(wú)誤。 　　2、收付時(shí)，要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯(cuò)，數(shù)額大時(shí)，一定有要人復(fù)核。 　　二、每日根據(jù)審核無(wú)誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄： 　　1、現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容必須同會(huì)計(jì)憑證相一致，不得隨便增減。 　　2、日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁(yè)，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁(yè)。 　　3、文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無(wú)誤，如有改動(dòng)，必須按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。 　　三、負(fù)責(zé)每日營(yíng)業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲(chǔ)現(xiàn)鈔。 　　四、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記帳憑證。 　　五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫(kù)后作現(xiàn)金盤庫(kù)表。 　　六、銀行帳務(wù)和支票辦理： 　　1、及時(shí)將部門收回的支票送交銀行進(jìn)帳。收到銀行回單時(shí)，及時(shí)登記后交給會(huì)計(jì)作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時(shí)交會(huì)計(jì)沖帳，并重新更換支票。 　　2、每月15號(hào)前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”，認(rèn)真核對(duì)清查每筆未到帳的原因，如有錯(cuò)帳及時(shí)更正，力爭(zhēng)將未到帳款控制在最低限度內(nèi)。 　　3、憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開(kāi)具支票。填寫支票時(shí)，應(yīng)做到時(shí)間、金額、帳號(hào)及收款人單位均正確無(wú)誤，由財(cái)務(wù)部直接開(kāi)出支票按審批權(quán)限辦理。4、空白支票應(yīng)妥善保管。開(kāi)出支票后要按編號(hào)順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。 　　七、會(huì)計(jì)憑證的匯總與管理： 　　1、每日下午4:30開(kāi)始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī)，如遇當(dāng)日憑證少于15張者，可酌情推至次日匯總。 　　2、匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號(hào)大、小金額是否正確。 　　3、每月月初應(yīng)將上月會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理，檢查編號(hào)有無(wú)錯(cuò)漏，將檢查無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證按順序裝訂成冊(cè)，并妥善保管。 　　4、所有會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫(kù)、專柜分門別類進(jìn)行保管，并做到出入庫(kù)皆有登記。 　　出納員崗位責(zé)任制 　　 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)密手續(xù)，加強(qiáng)防范，保證安全。 　　 負(fù)責(zé)學(xué)院所有現(xiàn)金收支，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，忠于職守，力爭(zhēng)消滅收支差錯(cuò)。 　　 認(rèn)真審核現(xiàn)金收支的原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，拒絕付款。 　　 負(fù)責(zé)管理和使用好現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金支票和現(xiàn)金收付訖章。 　　 不坐支挪用，不得以借據(jù)、未作憑單的單據(jù)，收據(jù)抵沖現(xiàn)金；庫(kù)內(nèi)不準(zhǔn)代保管私人或未作憑證的現(xiàn)金。 　　 按照會(huì)計(jì)制度要求及時(shí)清查現(xiàn)金庫(kù)存，做到日清月結(jié)，掌握現(xiàn)金不準(zhǔn)超過(guò)庫(kù)存規(guī)定限額，以免現(xiàn)金丟失。 　　 取款時(shí)必須兩人同行，大額現(xiàn)金必須由學(xué)院保衛(wèi)部門隨行，付款時(shí)對(duì)不熟悉的領(lǐng)款人，要驗(yàn)證后才能付款，以免發(fā)生意外。 　　 保險(xiǎn)柜的鑰匙不能隨意放置，更不能由他人保管，保險(xiǎn)柜密碼下班時(shí)必須打亂。 　　 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)工作。