信用證操作實務(wù)ppt課件

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國際結(jié)算業(yè)務(wù)講座－－－ 信用證單證操作實務(wù),1,國際結(jié)算的主要方式,?匯款（REMITTANCE） 1.預(yù)付款（PAYMENT IN ADVANCE） 2. 賒帳 （OPEN ACCOUNT） ?托收（COLLECTION） ?信用證（LETTER OF CREDIT） ?保函（LETTER OF GUARANTEE）,2,信用證業(yè)務(wù),銀行接受客戶申請、并以銀行的名義向受益人擔(dān)保：在相符交單的 條件下，銀行保證向受益人付款的一種結(jié)算業(yè)務(wù),3,信用證業(yè)務(wù)的基本流程和當(dāng)事人,,,進(jìn)口商,出口商,,,合同,申請開證,,開證行,將信用證發(fā)往通知行,,通知行 寄單行,通知信用證,,,發(fā)貨,貨物,,提貨,提交單據(jù),,單據(jù)寄往開證行,,單據(jù)合格付款,,,,單據(jù)交給進(jìn)口商,,付款,,付款,,4,收益 銀行信用代替企業(yè)信用 付款依據(jù)是單據(jù)而不是貨物 可以申請短期融資,風(fēng)險 開證行及其所在國家風(fēng)險 條款及制單風(fēng)險 匯率風(fēng)險 其它風(fēng)險,信用證業(yè)務(wù)主要風(fēng)險和收益 （出口商）,5,,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析 以SWIFT格式為例,6,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,Swift Output : FIN 700 Issue of a Documentary Credit Sender : DHBKHKHHXXX DAO HENG BANK LTD. HONG KONG HK Receiver : CMBCCNBSXXX CHINA MERCHANTS BANK SHENZHEN CN,Sender －－開證行,,Receiver－－通知行,,,7,信用證的頁數(shù)： 信用證性質(zhì)：IRREVOCABLE 不可撤銷 信用證號碼： 開證日期： 信用證有效日期和地點：,27: Sequence of Total 1/1 40A: Form of Documentary Credit IRREVOCABLE 20: Documentary Credit Number LC0700111 31C: Date of Issue 070930 31D: Date and Place of Expiry 071105 AT LC ISSUING BANK COUNTER,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,,8,申請人名址： 受益人名址：,50: Applicant TECHNOLOGY LTD.KOWLOON HONG KONG 59: Beneficiary - Name & Address TRADE ZONE, SHENZHEN, CHINA.,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,9,信用證幣種、金額 信用證最高金額 不超過… 百分比浮動 的上限,32B: Currency Code, Amount Currency : USD (US DOLLAR) Amount : #20100,# 39B: Maximum Credit Amount NOT EXCEEDING 39A:Percentage Credit Amount Tolerance 05/05,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,10,指定銀行Available With. 開證行 開證行指定的銀行 特指銀行 如招商銀行 任何銀行（ANY BANK) 信用證類型 議付（BY NEGOTIATION) 付款（BY PAYMENT) 遲付（BY DEFER PAYMENT) 承兌（BY ACCEPTANCE),41D: Available With.By. - Name&Addr DBS BANK (HONG KONG) LTD, HONG KONG BY ACCEPTANCE,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,11,匯票及付款期限 付款人,42C: Drafts at. 60 DAYS SIGHT 42D: Drawee - Name & Address DBS BANK (HONG KONG) LTD, HONG KONG,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,12,是否允許分批裝運 是否允許轉(zhuǎn)運 起運港 目的港 最遲裝運期,43P: Partial Shipments PROHIBITED 43T: Transhipment ALLOWED 44A: On Board/Disp/Taking Charge at/f SHENZHEN PORT 44B: For Transportation to. INCHON PORT 44C: Latest Date of Shipment 071015,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,13,貨物描述 包括品名、單價、數(shù)量規(guī)格、總價、價格條款等,45A: Description of Goods &/or Services S/O NO. 0309HD9025 CRT MONITOR W/O SPK FUNCTION QTY.: 300 PCS UNIT PRICE: USD67 CIF INCHON,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,14,所需單據(jù),46A: Documents Required Signed commercial Invoice, 1 original plus 2 copies. Packing List, 1 original plus 1 copy GSP Certificate of Origin, form A, 1 original plus 1 copy Policy of Insurance covering risks as per I.C.C. (A), war risks, SR and CC from warehouse to warehouse for 110 per cent of the goods value. Full set clean on board Bill of Lading issued to order and blank endorsed. Notify: Applicant.,信用證格式與結(jié)構(gòu)分析,,15,有效日期及交單地點(expiry date and place for presentation) 交單期 最遲裝船日（latest shipment date) 最遲裝船日、交單期及效期三者關(guān)系 效期（10月16日）?最遲裝船日（10月1日）+交單期（15天）,信用證的若干具體問題,16,信用證項下常見單據(jù),17,檢查信用證是否按國際慣例開立 檢查信用證是否是“不可撤銷” 檢查您是否能在信用證規(guī)定的有效期和交單期內(nèi)完成生產(chǎn)、運輸和交單 檢查信用證中你公司的名稱和你印就的發(fā)票及其它單據(jù)上的名稱是否一致,信用證審核要點（1）,18,信用證金額（包括單價和總額） 有關(guān)費用是否合理 保險條款和保險金額以及相應(yīng)單據(jù)、價格條款是否匹配,信用證審核要點（2）,19,價格條款、運輸方式和單據(jù)、保險單據(jù)等是否匹配 貨物描述 是否存在無法實現(xiàn)的要求（包括運輸路線、船公司的要求以及相關(guān)單據(jù)） 是否存在相互矛盾或含糊不清之處,信用證審核要點（3）,20,審證后如有疑點,不要冒險 改變你的計劃適應(yīng)信用證要求 堅持修改信用證 及時主動告知你的上司或同事,21,審核單證是否相符 確保單據(jù)及其份數(shù)正確； 單據(jù)間相互不矛盾； 貨物名稱正確； 單據(jù)真實性（如手簽、正本以及修改處確認(rèn)等）,制單時應(yīng)注意事項（1）,22,檢查每份單據(jù)確保完備無誤 匯票 發(fā)票 運輸單據(jù)(背書？） 保險單據(jù)（背書） 產(chǎn)地證 其它單據(jù),制單時應(yīng)注意事項（2）,23,在信用證有效期和交單期內(nèi)交單 自由議付或指定受益人銀行交單 開證行或遠(yuǎn)離受益人處銀行交單---注意郵程和寄單行處理時間,24,除非你能及時修改不符點，否則，你將會失去銀行信用的保護(hù)； 選擇方案 1.在有效期及交單期內(nèi)修改單據(jù)； 2.請寄單行電提不符點,不符點單據(jù)處理,25,向銀行交單的流程,26,交 單： 備齊全套單據(jù)、正本信用證 填寫客戶交單聯(lián)系單，加蓋印鑒，由開戶網(wǎng)點或自行送單到總行單證中心即可 總行審單及寄送單據(jù),向銀行交單的流程（1）,27,往來電文答復(fù)： 客戶出具書面意見，加蓋印鑒。 交開戶網(wǎng)點即可。 如需對外支付費用，請?zhí)崆皞渥憧铐棥?向銀行交單的流程（2）,28,收款查詢： 如需，請致電開戶網(wǎng)點外匯會計處查詢收款信息。 如查詢時能提供以下信息，我們將能更快查找到該收款記錄，以節(jié)約您的時間。 如業(yè)務(wù)編號755BP080001, 755AD080002 755OC0800100 或 客戶賬號等。,向銀行交單的流程（3）,29,信用證號 發(fā)票編號 金額 單據(jù)欄,客戶交單聯(lián)系單的填寫（1）,開戶行 收款賬號 公司聯(lián)系人 聯(lián)系電話 公司簽章,信用證項下交單（BP單)必須注明：,30,付款人全名及詳址 代收行外文名稱及詳址（提供SWIFT號碼） 交單方式 付款期限 發(fā)票編號,客戶交單聯(lián)系單的填寫（2）,金額 單據(jù)欄 開戶行 收款賬號 公司聯(lián)系人 聯(lián)系電話 公司簽章,托收項下交單（OC單）必須注明：,31,準(zhǔn)確填寫單據(jù)份數(shù)，如：提單3/3+3C 準(zhǔn)確填寫單據(jù)的種類或名稱。,客戶交單聯(lián)系單的填寫（3）,單據(jù)欄的填寫：,32,填齊收款賬號、開戶行名（便于收匯、傳遞、清分） 預(yù)留聯(lián)系人及其電話（座機(jī)及手機(jī)），以便于縮短出單時間。 不符點的處理要求。 如果信用證有索償條款，建議盡量避免不符點的出現(xiàn)，并在交單時盡量避免選擇‘不審單，直接寄單’，這樣有利于盡快收匯。,客戶交單聯(lián)系單的填寫（4）,委辦事宜：,33,客戶交單聯(lián)系單一式三聯(lián)，均應(yīng)加蓋公司印章（公章或財務(wù)印鑒）。 如有其他特殊要求，可在交單聯(lián)系單空白處注明，并由制單員簽字確認(rèn)。（如當(dāng)日出單或告知DHL號碼等）。,客戶交單聯(lián)系單的填寫（5）,特殊情況：,34,如交單時未附有正本信用證，請在交單面函空白處注明信用證的去處，便于我行聯(lián)系查詢。 出單后我行將信用證正本連同客交單聯(lián)系單副本交換給開戶網(wǎng)點，再轉(zhuǎn)交客戶。,客戶交單聯(lián)系單的填寫（6）,特殊情況：,35,如需辦理出口押匯，必須在交單聯(lián)系單中注明。 每逢長假期前夕，請盡量提早交單。,客戶交單聯(lián)系單的填寫（7）,特殊情況：,36,領(lǐng)?。簭拈_戶網(wǎng)點處領(lǐng)取預(yù)先印就的紙質(zhì)客戶交單聯(lián)系單（一式三聯(lián)） 下載： 招商銀行一網(wǎng)通主站→公司業(yè)務(wù)→離岸業(yè)務(wù)→常用資料及表格下載→客戶交單聯(lián)系單下載（每單需提交一式三聯(lián)，逐聯(lián)加蓋印鑒）,客戶交單聯(lián)系單從哪里可取得？,37,審單（1個工作日） 寄單郵程（視目的地遠(yuǎn)近有差異） 對方銀行合理處理時間（信用證下為5個工作日） 付款時間（1-3個工作日） DHL的免費查詢熱線：8008108000,合理收匯時間的推算,38,謝謝大家！,,39,