藝彩裝飾公司商業(yè)計(jì)劃書(shū)

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藝彩裝飾公司 商 業(yè) 計(jì) 劃 書(shū) 2010年6月 目 錄 第一單元 標(biāo)題頁(yè) 1 一.公司概述 1 二.保密須知 2 第二單元 執(zhí)行摘要 3 第三單元 環(huán)境和行業(yè)分析 7 一.市場(chǎng)規(guī)模及行業(yè)發(fā)展 7 二.競(jìng)爭(zhēng)者分析 8 三.行業(yè)和市場(chǎng)預(yù)測(cè) 8 第四單元 新企業(yè)的描述 9 第五單元 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 11 一．公司運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略計(jì)劃 11 二．營(yíng)運(yùn)計(jì)劃 13 第六單元 營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃 15 一．營(yíng)銷(xiāo)控制 16 二．產(chǎn)品分析 17 三．推廣與促銷(xiāo)策略 17 第七單元 組織計(jì)劃 18 一．所有制形式 18 二. 合伙人股東確定 18 三. 負(fù)責(zé)人權(quán)限 19 四. 管理團(tuán)隊(duì)背景 20 五．薪酬制度 20 六．激勵(lì)制度 21 第八單元 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 21 一、風(fēng)險(xiǎn) 21 二. 應(yīng)急計(jì)劃 24 第九單元 財(cái)務(wù)計(jì)劃 24 第十單元 附錄 29 第一單元 標(biāo)題頁(yè) 一.公司概述 公司名稱(chēng)：藝彩裝飾公司 成立時(shí)間：2010年 注冊(cè)地區(qū)：湖北省黃岡市 注冊(cè)資本：30萬(wàn)元人民幣 主營(yíng)業(yè)務(wù)：各類(lèi)中小型商場(chǎng)、專(zhuān)賣(mài)店、酒店、別墅、復(fù)式樓、寫(xiě)字樓等場(chǎng)所的設(shè)計(jì)裝飾裝修以及裝飾材料的出售和批發(fā) 公司地址：湖北省黃岡市小池鎮(zhèn)新順建材城 法定代表人：李志強(qiáng) 電 話(huà)：15898384049 傳 真：57218818 郵 編：438000 網(wǎng) 址：http://www.yicai.com E-mail: 610119412@qq.com 藝彩裝飾公司成立于2010年，承接各類(lèi)中小型商場(chǎng)、專(zhuān)賣(mài)店、酒店、別墅、復(fù)式樓、寫(xiě)字樓等場(chǎng)所的設(shè)計(jì)裝飾裝修以及裝飾材料的出售和批發(fā)。公司擁有獨(dú)立的制作環(huán)境和現(xiàn)代化的技術(shù)配置，為客戶(hù)提供全方位、一體化的專(zhuān)業(yè)服務(wù)。我公司內(nèi)部有著嚴(yán)格的管理模式，擁有一批技藝精湛、吃苦耐勞的高素質(zhì)員工。我們本著對(duì)客戶(hù)高度負(fù)責(zé)的熱忱，提供展示客戶(hù)自身個(gè)性風(fēng)格的創(chuàng)意，可免去您的后顧之憂(yōu)。我們將誠(chéng)信和品牌作為公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，擁有一支設(shè)計(jì)前沿的新銳組團(tuán)，我們崇尚藝術(shù)更追求藝術(shù)與商業(yè)的結(jié)合。我們了解室內(nèi)設(shè)計(jì)，唯一的宗旨是我們的付出最終讓客戶(hù)滿(mǎn)意和接受。我們的優(yōu)勢(shì)是有好的創(chuàng)意和設(shè)計(jì)組團(tuán)，能在最快的時(shí)間以及最優(yōu)惠的價(jià)格給您滿(mǎn)意的方案。 二.保密須知 本商業(yè)計(jì)劃書(shū)屬于商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬湖北省黃岡市藝彩裝飾公司。其所涉及的內(nèi)容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。收到本計(jì)劃書(shū)后，收件人應(yīng)即刻確認(rèn)，并遵守以下的規(guī)定： (1).若收件人不希望涉足本計(jì)劃書(shū)所述項(xiàng)目，請(qǐng)按上述地址盡快將本計(jì)劃書(shū)完整退回； (2).在沒(méi)有取得湖北省黃岡市藝彩裝飾公司的書(shū)面同意前，收件人不得將本計(jì)劃書(shū)全部或部分予以復(fù)制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人； (3).應(yīng)該像對(duì)待貴公司的機(jī)密資料一樣的態(tài)度對(duì)待本計(jì)劃書(shū)所提供的所有機(jī)密資料； (4).本商業(yè)計(jì)劃書(shū)不可用作銷(xiāo)售報(bào)價(jià)使用，也不可用作購(gòu)買(mǎi)時(shí)的報(bào)價(jià)使用。 第二單元 執(zhí)行摘要 一. 環(huán)境和行業(yè)分析 1.未來(lái)前景或趨勢(shì) 2009年建筑裝飾行業(yè)總產(chǎn)值約在1.85-1.9萬(wàn)億元之間，比2008年總體增長(zhǎng)15％左右，解決了1500萬(wàn)人就業(yè)。2010年建筑裝飾產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)不會(huì)低于15％，形勢(shì)非常好。 2.競(jìng)爭(zhēng)者分析 包括外來(lái)競(jìng)爭(zhēng)和內(nèi)部進(jìn)入者兩方面，外來(lái)競(jìng)爭(zhēng)即目前各地裝潢裝飾公司，但基本根本滿(mǎn)足不了市場(chǎng)需求，因此進(jìn)入此行業(yè)的壁壘很低。內(nèi)部進(jìn)入者即掌握裝潢施工技術(shù)的民工和其他行業(yè)潛在進(jìn)入者，但都有各自的劣勢(shì)，他們的威脅很小。 3.市場(chǎng)細(xì)分 按顧客需求分類(lèi)，將市場(chǎng)細(xì)分為：普通商品房市場(chǎng)、高檔別墅市場(chǎng)、商用樓市場(chǎng)、黨政辦公樓市場(chǎng)。其中，普通商品房是企業(yè)首選的細(xì)分市場(chǎng)。 4.行業(yè)和市場(chǎng)預(yù)測(cè) 行業(yè)預(yù)測(cè)包括兩方面內(nèi)容，即政治環(huán)境和技術(shù)環(huán)境。市場(chǎng)預(yù)測(cè)包括機(jī)會(huì)和威脅。 二. 新企業(yè)的描述 1.公司概況 藝彩裝飾公司成立于2010年；注冊(cè)資本30萬(wàn)元人民幣，銀行貸款10萬(wàn)元。 2.產(chǎn)品或服務(wù) 為企事業(yè)單位、家庭量身定制，提供一流、高質(zhì)量的室內(nèi)外裝潢設(shè)計(jì)、裝修服務(wù)，并根據(jù)需要為顧客提供設(shè)計(jì)、裝潢、裝飾一條龍服務(wù)。 3.組織機(jī)構(gòu) 公司按產(chǎn)品和服務(wù)劃分 4.人員構(gòu)成和設(shè)備 本公司目前擁有員工9人，其中內(nèi)部管理人員6人，設(shè)計(jì)人員2人，業(yè)務(wù)人員1人。 三．運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 1．公司運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略計(jì)劃 公司成立之初的策略：顧客至上，保證質(zhì)量。公司的改革遵循公司的根本宗旨和目標(biāo)，對(duì)以前優(yōu)秀的傳統(tǒng)予以繼承和發(fā)展，對(duì)過(guò)去的不足進(jìn)行完善。 2．營(yíng)運(yùn)計(jì)劃 （1）市場(chǎng)環(huán)境分析。 （2）國(guó)內(nèi)外軟家飾市場(chǎng)對(duì)比得知，國(guó)內(nèi)依然有著非常廣闊的市場(chǎng)空間。 （3）國(guó)內(nèi)前沿城市軟家飾市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)：“裝飾性”投資將逐步加大。 （4）巨大的家居軟飾品需求空間。 3.市場(chǎng)細(xì)分 按顧客需求分類(lèi)，將市場(chǎng)細(xì)分為：普通商品房市場(chǎng)、高檔別墅市場(chǎng)、商用樓市場(chǎng)、黨政辦公樓市場(chǎng)。其中，普通商品房是企業(yè)首選的細(xì)分市場(chǎng)。 4.公司競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和商業(yè)模式 差異化戰(zhàn)略和半虛擬制造模式 四．營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃 任何企業(yè)都與市場(chǎng)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。企業(yè)作為市場(chǎng)系統(tǒng)中的一個(gè)單位，需要認(rèn)識(shí)市場(chǎng)，適應(yīng)市場(chǎng)，進(jìn)而駕馭市場(chǎng)，這是我們搶占市場(chǎng)份額，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化所必須的。根據(jù)我們顧客的需求，以及我們產(chǎn)品的特征我們進(jìn)行了市場(chǎng)細(xì)分，目標(biāo)市場(chǎng)的確定。根據(jù)我們的行業(yè)預(yù)測(cè)，我們將制定合理的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)，直銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)等銷(xiāo)售渠道。通過(guò)刊登廣告、發(fā)布傳單等方式進(jìn)行促銷(xiāo)。而良好的售后服務(wù)將是企業(yè)能否樹(shù)立良好的形象，贏得消費(fèi)者信賴(lài)的關(guān)鍵。 五．組織計(jì)劃 1.所有制形式 本公司成立于2010年5月23日，注冊(cè)資本30萬(wàn)元，公司為有限責(zé)任公司，由六個(gè)股東共同出資，每個(gè)股東以其所認(rèn)繳的出資額對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任。 2.合伙人股東確定 本公司有6位股東共同出資，柳楠，李志強(qiáng)，王丹，楊文，黨玉珠，佟立欣每位股東5萬(wàn)元，按照法律程序組建公司。每位股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。 3.負(fù)責(zé)人權(quán)限 李志強(qiáng)出任公司總經(jīng)理，主管公司發(fā)展戰(zhàn)略性方向；王丹擔(dān)任財(cái)務(wù)主管；楊雯主管設(shè)計(jì)與研究；黨玉珠負(fù)責(zé)公司營(yíng)銷(xiāo)及采購(gòu)，佟立欣負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目管理，柳楠擔(dān)任人力資源主管。 六．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 1.市場(chǎng)開(kāi)拓風(fēng)險(xiǎn) 因此較高的轉(zhuǎn)換成本以及客戶(hù)已經(jīng)建立起來(lái)的對(duì)產(chǎn)品的忠實(shí)度會(huì)對(duì)我們的市場(chǎng)開(kāi)拓構(gòu)成一定的威脅。市場(chǎng)規(guī)模不大，導(dǎo)致無(wú)法形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而更增加了成本，使企業(yè)處于不利地位。 2.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) “裝飾性”投資將逐步加大。 3.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 我們的技術(shù)也會(huì)面臨著被替代的風(fēng)險(xiǎn)。 4.管理風(fēng)險(xiǎn) 由于公司剛剛成立，很多因素具有不確定性。 5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 考慮到運(yùn)營(yíng)初期需要的資金較大，我公司籌集到了30萬(wàn)資金作為公司初期的投資使用，但是一段時(shí)間過(guò)后可能會(huì)由于經(jīng)營(yíng)短期困難而陷入財(cái)務(wù)困境，無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而面臨破產(chǎn)危機(jī)。在公司運(yùn)營(yíng)后期，企業(yè)可能過(guò)分依賴(lài)財(cái)務(wù)杠桿的效果而使用過(guò)多的負(fù)債籌資，增加企業(yè)資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。 七． 財(cái)務(wù)計(jì)劃 1.我公司的預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表中可以反映出下列信息：公司的流動(dòng)比率，即流動(dòng)資產(chǎn)比流動(dòng)負(fù)債的比例較高，償債能力較強(qiáng)；現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率較高；負(fù)債權(quán)益比較低，在一定程度上能夠避免企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境。 2.從利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表可以看出，從一開(kāi)始我們公司現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率就超過(guò)了50%，因此不必?fù)?dān)心我們公司的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)不靈問(wèn)題，具有很高的流動(dòng)性。 3.從流動(dòng)比率表我們可以看出，我們公司的流動(dòng)比率較高。對(duì)于債權(quán)人而言，尤其是供應(yīng)商等短期債權(quán)人而言，流動(dòng)比率越高越好。 4.盈利能力分析：從銷(xiāo)售凈利率表中我們可以看出公司的銷(xiāo)售凈利率較高且保持相對(duì)穩(wěn)定的發(fā)展，說(shuō)明本公司獲利情況很好，可以為以后公司的發(fā)展吸引更多的投資商和合作伙伴。 第三單元 環(huán)境和行業(yè)分析 一.市場(chǎng)規(guī)模及行業(yè)發(fā)展 建筑裝飾是建筑裝飾裝修工程的簡(jiǎn)稱(chēng)。是為保護(hù)建筑物的主體結(jié)構(gòu)、完善建筑物的物理性能、使用功能和美化建筑物，采用裝飾裝修材料或飾物對(duì)建筑物的內(nèi)外表面及空間進(jìn)行的各種處理過(guò)程。建筑裝飾行業(yè)已經(jīng)成為建筑業(yè)中的三大支柱性產(chǎn)業(yè)之一，是一個(gè)勞動(dòng)密集行業(yè)。建筑裝飾行業(yè)是隨著房地產(chǎn)熱潮的逐步興起，快速成長(zhǎng)起來(lái)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。近些年來(lái)，伴隨中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)以及相關(guān)行業(yè)的蓬勃發(fā)展，建筑裝飾行業(yè)愈加顯示出了其巨大的發(fā)展?jié)摿Γ袌?chǎng)增長(zhǎng)空間以平均每年20%左右的速度遞增。中國(guó)建筑裝飾材料行業(yè)也隨著房地產(chǎn)、建筑裝飾業(yè)的發(fā)展得到了快速發(fā)展。目前，中國(guó)已經(jīng)成為世界上裝飾材料生產(chǎn)大國(guó)、消費(fèi)大國(guó)和出口大國(guó)。材料主導(dǎo)產(chǎn)品不僅在總量上連續(xù)多年位居世界第一，而且人均消費(fèi)指數(shù)已接近和高于世界先進(jìn)水平。隨著中國(guó)人民生活水平的提高和綜合國(guó)力的加強(qiáng)，建筑裝飾行業(yè)不僅在建筑業(yè)中的比重不斷上升、作用日益突出，同時(shí)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步中，發(fā)揮的作用也日益重要。加快建筑裝飾行業(yè)的發(fā)展，提高行業(yè)整體運(yùn)行質(zhì)量，是全面建設(shè)小康社會(huì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，提高企業(yè)管理和設(shè)計(jì)、施工的信息化水平，將是實(shí)現(xiàn)建筑裝飾行業(yè)跨越式發(fā)展的重要途徑。 2008年建筑裝飾行業(yè)產(chǎn)值達(dá)到了16000億，占GDP達(dá)6％。從細(xì)分市場(chǎng)來(lái)看，國(guó)內(nèi)星級(jí)酒店，尤其是高端星級(jí)酒店發(fā)展迅猛。2008年房地產(chǎn)投資超過(guò)3萬(wàn)億元，商業(yè)地產(chǎn)帶來(lái)的會(huì)所、公寓、賓館、商場(chǎng)的裝修市場(chǎng)將急劇膨脹。隨著國(guó)家一系列文化產(chǎn)業(yè)政策的出臺(tái)，對(duì)公共文化服務(wù)設(shè)施建設(shè)的增加將創(chuàng)造大量劇院會(huì)堂文化類(lèi)設(shè)施的市場(chǎng)需求。隨著上海世博會(huì)、廣州亞運(yùn)會(huì)、深圳大運(yùn)會(huì)的陸續(xù)召開(kāi)，將催生大量的體育場(chǎng)館建設(shè)及配套建設(shè)。4萬(wàn)億投資刺激計(jì)劃中十項(xiàng)措施中有5項(xiàng)與建筑裝飾行業(yè)息息相關(guān)，鐵、公、基的投資強(qiáng)度勢(shì)必帶動(dòng)機(jī)場(chǎng)、車(chē)站等的需求大量增加。金融危機(jī)給眾多行業(yè)巨大沖擊，而我國(guó)建筑裝飾業(yè)似乎是一個(gè)例外。2010年建筑裝飾業(yè)有望保持15％以上增長(zhǎng)。2009年建筑裝飾行業(yè)總產(chǎn)值約在1.85-1.9萬(wàn)億元之間，比2008年總體增長(zhǎng)15％左右，解決了1500萬(wàn)人就業(yè)。2010年GDP增長(zhǎng)幅度應(yīng)該在10-11％之間，建筑裝飾產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)不會(huì)低于15％，形勢(shì)非常好。 預(yù)計(jì)市場(chǎng)在未來(lái)十幾年將與房地產(chǎn)業(yè)隨著西部大開(kāi)發(fā)的進(jìn)一步深入保持快速發(fā)展，直至總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入穩(wěn)步發(fā)展時(shí)期，本行業(yè)也將進(jìn)入平穩(wěn)、健康的發(fā)展時(shí)期。 二.競(jìng)爭(zhēng)者分析 1.外來(lái)競(jìng)爭(zhēng) 目前各地裝潢裝飾公司基本根本滿(mǎn)足不了市場(chǎng)需求，因此進(jìn)入此行業(yè)的壁壘很低。目前幾家裝潢的創(chuàng)意也不是很好。 2.內(nèi)部進(jìn)入者 掌握裝潢施工技術(shù)的民工基本上已經(jīng)在從事本行業(yè)，但由于管理知識(shí)的奇缺，和拘泥于傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)思想，他們組織起來(lái)創(chuàng)辦公司的可能性很小，而對(duì)于其他行業(yè)潛在進(jìn)入者，施工技術(shù)是他們最大的障礙，又因?yàn)槊窆ち闵?，組織意識(shí)不強(qiáng)，并且大多數(shù)人滿(mǎn)足于當(dāng)前現(xiàn)狀，靠“陌生人”發(fā)動(dòng)的感召力很難說(shuō)服他們。 綜合上面1和2分析，企業(yè)的裝修作業(yè)所面臨的競(jìng)爭(zhēng)主要來(lái)自一批零散的民工，和他們搶占市場(chǎng)將是本企業(yè)必須要面對(duì)的。而裝潢設(shè)計(jì)面臨的競(jìng)爭(zhēng)更小。 三.行業(yè)和市場(chǎng)預(yù)測(cè) 全國(guó)政治穩(wěn)定，在中部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的指引下，安徽省委省政府頒布諸多文件，鼓勵(lì)非公有制經(jīng)濟(jì)以及中小企業(yè)的發(fā)展。各級(jí)市、縣政府有關(guān)部門(mén)制定多項(xiàng)政策，通過(guò)各種優(yōu)惠措施，積極招商引資，興辦企業(yè)，大力發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)。 目前市內(nèi)除了刨木機(jī)等基本的機(jī)器設(shè)備，安裝、組合等作業(yè)流程全靠傳統(tǒng)的手工技藝完成，做工精細(xì)但效率低下。全市裝潢設(shè)計(jì)專(zhuān)業(yè)人才奇缺，少數(shù)的設(shè)計(jì)人員都是“自學(xué)成材”，掌握知識(shí)不足，綜合素質(zhì)不高。計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)發(fā)展水平總體偏低，但正處于迅速膨脹時(shí)期，計(jì)算機(jī)觀念深入人心，孕育著電子商務(wù)的萌芽并促進(jìn)虛擬經(jīng)濟(jì)悄悄成長(zhǎng)。 1.強(qiáng)勢(shì)：專(zhuān)業(yè)的管理人員，專(zhuān)業(yè)的設(shè)計(jì)師，一流裝潢工程施工工程師，龐大的顧客網(wǎng)絡(luò)，較高的市場(chǎng)知名度。企業(yè)見(jiàn)效快，成本低，收益高。 2.弱勢(shì)：管理人員經(jīng)驗(yàn)不足，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)人才缺乏，施工隊(duì)伍受教育程度低，知識(shí)結(jié)構(gòu)不夠合理。 3.機(jī)會(huì)：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人民生活水平的迅速提高，挖掘潛在顧客、開(kāi)發(fā)潛在市場(chǎng)的機(jī)會(huì)越來(lái)越多，越來(lái)越容易，市場(chǎng)占有率也越來(lái)越大。 4.威脅：發(fā)達(dá)地區(qū)同行業(yè)的大量涌入，以及供應(yīng)商壟斷或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手通過(guò)其他手段造成原材料價(jià)格的大副上漲。 第四單元 新企業(yè)的描述 一.公司概況 藝彩裝飾公司成立于2010年，注冊(cè)資本30萬(wàn)元人民幣，銀行貸款10萬(wàn)元人民幣。公司致力于成為一家為人們提供多彩生活,引領(lǐng)時(shí)尚生活潮流指導(dǎo)人們?nèi)绾蜗硎茇S富多彩的優(yōu)質(zhì)生活的專(zhuān)業(yè)化裝飾公司。公司計(jì)劃在未來(lái)的2-3年內(nèi)成為本市該行業(yè)內(nèi)首屈一指的品牌企業(yè)，在5年內(nèi)逐漸向全省覆蓋業(yè)務(wù)，最終成為全國(guó)范圍內(nèi)具有較高知名度的專(zhuān)業(yè)裝飾公司為全國(guó)人民提供優(yōu)質(zhì)生活服務(wù)。 二.產(chǎn)品或服務(wù) 為企事業(yè)單位、家庭量身定制，提供專(zhuān)業(yè)、正規(guī)、一流、高質(zhì)量的室內(nèi)外裝潢設(shè)計(jì)、裝修服務(wù)，并根據(jù)需要為顧客提供設(shè)計(jì)、裝潢、裝飾一條龍服務(wù)，以收取設(shè)計(jì)、裝修、裝飾費(fèi)用為主要業(yè)務(wù)收入。 三.組織機(jī)構(gòu) 公司設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決策公司的經(jīng)營(yíng)方向和發(fā)展計(jì)劃。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理受董事會(huì)委托主持公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。 四.人員構(gòu)成和設(shè)備 本公司目前擁有員工9人，其中內(nèi)部管理人員6人，設(shè)計(jì)人員2人，業(yè)務(wù)人員3人，管理人員中大學(xué)本科6人，嚴(yán)格實(shí)行8小時(shí)工作制。 五. 企業(yè)文化 為顧客提供優(yōu)質(zhì)高效穩(wěn)定的生活環(huán)境，用科技引領(lǐng)生產(chǎn)，用技能創(chuàng)造效益， 在企業(yè)發(fā)展中始終堅(jiān)持以下原則：顧客至上、保證質(zhì)量、成本領(lǐng)先、以為和貴，為樹(shù)立公司良好的外部形象，并營(yíng)造健康的文化氛圍。同時(shí)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，我們也有嚴(yán)格的規(guī)定要遵守（SBC）： （1）誠(chéng)信。誠(chéng)信是我們與客戶(hù)之間交往的準(zhǔn)則，同時(shí)，它還意味著保護(hù)公司的商業(yè)機(jī)密。 （2）卓越。努力向客戶(hù)提供品質(zhì)卓越的產(chǎn)品和服務(wù)。 （3）責(zé)任心。貫穿在我們的語(yǔ)言和行動(dòng)上。 （4）關(guān)心。體現(xiàn)在對(duì)待員工和對(duì)待業(yè)務(wù)所處的社區(qū)方面。 （5）公平。這意味著我們的員工、股東、合作伙伴、客戶(hù)以及供應(yīng)商，都要遵守同樣的行為準(zhǔn)則和法規(guī)、政策。 （6）尊重。在與我們的員工、合作伙伴、客戶(hù)以及供應(yīng)商溝通或評(píng)估他們的反饋的時(shí)候，要對(duì)他們表明足夠的尊重和謝意。 （7）標(biāo)志。公司員工統(tǒng)一配備工作服，彰顯公司形象，工作時(shí)統(tǒng)一配備胸卡。 第五單元 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 一．公司運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略計(jì)劃 1.公司目標(biāo) 公司致力于成為一家為人們提供多彩生活,引領(lǐng)時(shí)尚生活潮流指導(dǎo)人們?nèi)绾蜗硎茇S富多彩的優(yōu)質(zhì)生活的專(zhuān)業(yè)化裝飾公司。公司計(jì)劃在未來(lái)的2-3年內(nèi)成為本市該行業(yè)內(nèi)首屈一指的品牌企業(yè)，在之后5年內(nèi)逐漸向全省覆蓋業(yè)務(wù)，最終成為全國(guó)范圍內(nèi)具有較高知名度的專(zhuān)業(yè)裝飾公司為全國(guó)人民提供優(yōu)質(zhì)生活服務(wù)。 在實(shí)現(xiàn)公司最終目標(biāo)的過(guò)程中，公司將勢(shì)必會(huì)遇到各種各樣的困難，遭受來(lái)自許多方面挫折的打擊。為了應(yīng)對(duì)這些挫折和困難，公司必須做好在各個(gè)發(fā)展階段的規(guī)劃，有計(jì)劃又準(zhǔn)備的實(shí)施各項(xiàng)措施經(jīng)營(yíng)發(fā)展企業(yè)，使企業(yè)一步一步逐漸向著最終目標(biāo)的方向健康發(fā)展。 2.公司初期戰(zhàn)略 公司成立之初的時(shí)期是整個(gè)公司發(fā)展過(guò)程中第一個(gè)關(guān)鍵時(shí)期，這一時(shí)期將決定公司能否在行業(yè)內(nèi)站住腳跟為今后的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。因此，公司經(jīng)過(guò)對(duì)行業(yè)及市場(chǎng)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查和分析后制定了以下策略： (1)顧客至上。在當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境下，裝飾企業(yè)數(shù)目龐大，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，同時(shí)由于市場(chǎng)管理的不完善造成企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量參差不齊，存在一些欺騙顧客、偷工減料、以次充好的企業(yè)，不僅對(duì)顧客造成損失，也損壞的同行業(yè)其他企業(yè)的聲譽(yù)。因此，公司將“顧客至上”列為公司的首要宗旨，對(duì)于顧客的需求應(yīng)當(dāng)盡量按質(zhì)按量滿(mǎn)足，并做好相應(yīng)的后續(xù)服務(wù)，及時(shí)將顧客的信息反饋到公司，以便于公司隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整相關(guān)事務(wù)。 (2)保證質(zhì)量。無(wú)論是個(gè)人還是企業(yè)來(lái)說(shuō)，裝修都是一項(xiàng)成本不小同時(shí)又是不可或缺的投資。任何人都希望物有所值，在投入大量金錢(qián)和心血后能夠享有自己所期望的結(jié)果，而不是在不斷地抱怨和修補(bǔ)中煎熬。所以，公司要求每名員工在工作中必須認(rèn)真負(fù)責(zé)按照顧客的要求保質(zhì)保量的完成，同時(shí)對(duì)于顧客所考慮不到的后果應(yīng)當(dāng)進(jìn)行詳細(xì)解釋并做好防范措施，解決顧客的后顧之憂(yōu)。 (3)成本領(lǐng)先。顧客是我們的衣食父母，對(duì)于顧客的要求我們不只要保質(zhì)保量的滿(mǎn)足更要替他們分擔(dān)一些壓力。公司應(yīng)當(dāng)在尊重顧客和公司利益的前提下，選用合適的材料和服務(wù)以最優(yōu)的性?xún)r(jià)比滿(mǎn)足顧客的需求，主動(dòng)減少顧客不必要的花費(fèi)，讓顧客的每一分錢(qián)都能用于有價(jià)值的地方。 (4)“和”。在當(dāng)前復(fù)雜環(huán)境下，市場(chǎng)上存在著各種矛盾沖突，公司想要在這種環(huán)境下生存，必須構(gòu)建起自己穩(wěn)定良好的小環(huán)境，避免處于各種沖突的中心。對(duì)于行業(yè)內(nèi)的其他企業(yè)，公司應(yīng)當(dāng)采取積極合作的態(tài)度;對(duì)于顧客，公司應(yīng)當(dāng)主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，避免與顧客發(fā)生沖突；對(duì)于政府相關(guān)部門(mén)，公司也要采取積極主動(dòng)的配合姿態(tài)。 當(dāng)公司經(jīng)過(guò)一年左右時(shí)間站穩(wěn)腳跟步入正常經(jīng)營(yíng)階段后，除了堅(jiān)持之前公司的宗旨策略，此時(shí)應(yīng)當(dāng)開(kāi)始采用更為積極的市場(chǎng)開(kāi)拓的策略，通過(guò)原有老客戶(hù)的良好口碑和廣告，建立公司良好的品牌形象，擴(kuò)大市場(chǎng)分額。在這一階段，公司還應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下幾點(diǎn)： (1)加強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量。通過(guò)加強(qiáng)服務(wù)的質(zhì)量，提升顧客對(duì)企業(yè)的忠誠(chéng)度，維系顧客對(duì)企業(yè)的良好口碑。通過(guò)顧客的口口相傳，于無(wú)形中建立企業(yè)在行業(yè)中的品牌優(yōu)勢(shì)。 (2)積極公關(guān)。對(duì)公眾媒體采取坦誠(chéng)開(kāi)放的合作態(tài)度，為企業(yè)建立良好的輿論氛圍，積極的宣傳企業(yè)的形象。同時(shí)為企業(yè)在應(yīng)對(duì)一些不可遇見(jiàn)的突發(fā)事件構(gòu)建快速的輿論反應(yīng)渠道，使企業(yè)不至于陷入輿論信息被動(dòng)的地步，為企業(yè)解決問(wèn)題贏得時(shí)間和主動(dòng)優(yōu)勢(shì)。 3.公司中期期戰(zhàn)略 公司經(jīng)過(guò)2-3年的經(jīng)營(yíng)，在本市建立穩(wěn)固的市場(chǎng)地位后，將經(jīng)歷公司發(fā)展生涯第二個(gè)關(guān)鍵階段。這一階段將決定公司能否進(jìn)一步發(fā)展成一個(gè)在全國(guó)都知名的大型企業(yè)。因此，我們需要在這一階段建立起完善的經(jīng)營(yíng)模式和組織結(jié)構(gòu)。在這個(gè)過(guò)程中，公司的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)由市場(chǎng)開(kāi)拓轉(zhuǎn)移到企業(yè)文化、結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)模式的建立、調(diào)整和完善上為企業(yè)今后的擴(kuò)大發(fā)展奠定物質(zhì)和文化基礎(chǔ)。在這一階段，公司勢(shì)必會(huì)有一系列的改革，而改革的成敗將是公司轉(zhuǎn)折的關(guān)鍵。 公司的改革應(yīng)當(dāng)遵循公司的根本宗旨和目標(biāo)，對(duì)以前優(yōu)秀的傳統(tǒng)予以繼承和發(fā)展，對(duì)過(guò)去的不足進(jìn)行完善，對(duì)于不符合公司今后發(fā)展要求的規(guī)章制度、職能部門(mén)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)堅(jiān)決進(jìn)行撤銷(xiāo)、更改和重組，積極構(gòu)建新的符合組織需求的文化和結(jié)構(gòu)。在改革的過(guò)程中，人員的更替無(wú)疑是重中之重，這對(duì)于人力資源部門(mén)來(lái)說(shuō)也是一個(gè)重大考驗(yàn)。因此，做好人力資源管理是公司這階段的另一個(gè)重點(diǎn)。如何為公司培養(yǎng)優(yōu)秀的繼承人和培養(yǎng)什么樣的人才，將決定改革的成敗。只有將適合公司發(fā)展的人員安排在公司需要的位置上，才能使公司發(fā)揮潛力繼續(xù)成長(zhǎng)擴(kuò)大。 在進(jìn)行改革的過(guò)程，公司要保證改革措施的公開(kāi)，讓員工清楚改革的內(nèi)容并積極參與進(jìn)來(lái)，從而保證員工對(duì)公司的忠誠(chéng)和信心使公司業(yè)務(wù)能夠繼續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。 二．營(yíng)運(yùn)計(jì)劃 1.市場(chǎng)環(huán)境分析 隨著國(guó)內(nèi)外文化的交融和社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平的提高，家居軟裝飾這一全新的概念也漸漸融入了人們的生活，一個(gè)美好、溫馨、舒適的家，需要裝飾性、實(shí)用性等集為一身的家居軟飾品來(lái)彰顯個(gè)性品位。而在忙碌的社會(huì)節(jié)奏帶給人們無(wú)時(shí)無(wú)刻的壓力下，人們也渴望得到舒緩，讓自己的生活更輕松愉悅。要知道，生活不僅僅是單調(diào)的柴米油鹽醬醋茶，在平淡的日子里加點(diǎn)細(xì)致、加點(diǎn)精巧、加點(diǎn)創(chuàng)意，生活馬上就精致、靈動(dòng)起來(lái)。細(xì)節(jié)處見(jiàn)心思，細(xì)節(jié)處見(jiàn)品位。 （1）國(guó)內(nèi)外軟家飾市場(chǎng)消費(fèi)情況對(duì)比 據(jù)調(diào)查，國(guó)內(nèi)人均居室軟裝飾消費(fèi)比世界平均水平低27%，而居室軟裝飾生產(chǎn)與消費(fèi)占紡織品總體生產(chǎn)消費(fèi)的比例還不到發(fā)達(dá)國(guó)家的50%，因此在這其中將有著非常廣闊的市場(chǎng)空間。 （2）國(guó)內(nèi)前沿城市軟家飾市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)社會(huì)調(diào)查事務(wù)所（SSIC）在北京、天津、武漢、上海、廣州五地做的家居裝修、裝飾的專(zhuān)項(xiàng)問(wèn)卷調(diào)查顯示，中國(guó)公眾家庭家居裝修、裝飾將會(huì)涌現(xiàn)新的潮流,“裝飾性”投資將逐步加大?，F(xiàn)代人裝修房屋越來(lái)越簡(jiǎn)單，更多的人準(zhǔn)備將裝修費(fèi)省下來(lái)，用以購(gòu)買(mǎi)能夠讓家充滿(mǎn)個(gè)性和情趣的裝飾品。在關(guān)于家居裝飾看法的調(diào)查中：74％的被調(diào)查者認(rèn)為裝飾居室要體現(xiàn)個(gè)人風(fēng)格和品位。 （3）巨大的家居軟飾品需求空間 據(jù)國(guó)家權(quán)威機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表明：全國(guó)33個(gè)省會(huì)城市，393個(gè)地級(jí)城市， 近3000個(gè)縣級(jí)城市，家居飾品的年消費(fèi)能力高達(dá)2000～3000億，一個(gè)10萬(wàn)人口的小縣城，家居飾品年消費(fèi)能力不低于1000萬(wàn)元。家居軟裝飾業(yè)無(wú)疑是繼家電業(yè)、建材業(yè)之后興起的又一朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。 “軟裝飾”和“硬裝飾”是相互滲透的。在現(xiàn)代的裝飾設(shè)計(jì)中，木石、水泥、瓷磚、玻璃等建筑材料和家居用品、紡織品都是相互交叉，彼此滲透，有時(shí)也是可以相互替代的。目前中國(guó)軟裝飾市場(chǎng)還剛剛起步，在家裝中的比例并不高，平均只占到5%，但未來(lái)的10年之中它將占到20％甚至更多。 設(shè)計(jì)不只是美化，還包括合理性、經(jīng)濟(jì)性、審美性、獨(dú)創(chuàng)性、適應(yīng)性，“輕裝修，重裝飾”是一種更為理性的家裝消費(fèi)觀念，用軟裝飾打造個(gè)性生活正成為一種健康家裝新時(shí)尚，這無(wú)疑給軟裝修市場(chǎng)創(chuàng)造了許多商機(jī)。 市場(chǎng)調(diào)查顯示，目前此類(lèi)產(chǎn)品相對(duì)分散，仍處于“品種少、質(zhì)量差、流通慢、價(jià)格高、無(wú)品牌、市場(chǎng)亂”的初級(jí)發(fā)展階段，而在絕大多數(shù)中、小城市時(shí)尚類(lèi)專(zhuān)營(yíng)店中幾乎屬于空白，因此急需一個(gè)品牌化、專(zhuān)賣(mài)化、規(guī)范化、產(chǎn)業(yè)化的時(shí)尚品牌來(lái)引領(lǐng)中國(guó)市場(chǎng)。 裝修新趨向：輕裝修而重配飾。在以往，人們一般都會(huì)把大量的資金投入到裝修之中，認(rèn)為漂亮的居室是裝出來(lái)的。如今，這一觀點(diǎn)在“80后”這里有了悄然的改變。 工作時(shí)間短、積蓄少是“80后”的共同特點(diǎn)，面對(duì)買(mǎi)房、裝修的雙重壓力，如果不憑借“啃老”，幾乎很少有人既可以輕松地買(mǎi)房又能精裝修。面對(duì)這樣的難題，“80后”們?cè)缫延辛俗约旱拿钫校蔷褪窃谘b修上盡量地節(jié)省資金，再把節(jié)省下來(lái)的部分資金投入到后期配飾上，如此一來(lái)，不僅可以節(jié)省一部分資金，還可以裝出漂亮、溫馨的小屋。何樂(lè)而不為呢？ 2.市場(chǎng)細(xì)分和目標(biāo)顧客 通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查和分析，公司將市場(chǎng)細(xì)分為普通商品房市場(chǎng)，店面櫥窗市場(chǎng)，高檔別墅市場(chǎng)，商用樓市場(chǎng),黨政辦公樓市場(chǎng)。 (1)普通商品房市場(chǎng)。企業(yè)首選細(xì)分市場(chǎng)，是企業(yè)能夠立足行業(yè)的市場(chǎng)，也是企業(yè)賴(lài)以生存的最大的市場(chǎng)。因此企業(yè)將這個(gè)市場(chǎng)作為重點(diǎn)開(kāi)發(fā)，保證市場(chǎng)占有率。致力于為廣大居民量身定制滿(mǎn)意的設(shè)計(jì)、裝修、裝飾服務(wù)。 (2)店面櫥窗市場(chǎng)。這是一個(gè)很多裝修公司忽視的市場(chǎng)，同時(shí)也是一個(gè)廣大的市場(chǎng)。因此，公司將它與普通商品房市場(chǎng)一同作為公司的重點(diǎn)市場(chǎng)進(jìn)行開(kāi)發(fā)。致力于為每家商店創(chuàng)造一個(gè)個(gè)性獨(dú)特吸引顧客的店面裝飾。 (3)高檔別墅市場(chǎng)。鑒于此市場(chǎng)顧客要求普遍較高，個(gè)性化需求差異大，消費(fèi)者有自己獨(dú)特的認(rèn)知和欣賞能力，對(duì)公司的要求高，但是市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)回報(bào)率高。因此，公司將在發(fā)展到一定規(guī)模，具備足夠的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，形成自己的品牌后，再進(jìn)入該市場(chǎng)，現(xiàn)階段只是將它作為潛在市場(chǎng)進(jìn)行培養(yǎng)。 (4)商用樓市場(chǎng)。隨著各地城市化進(jìn)程的不斷發(fā)展和深入，各種寫(xiě)字樓、商業(yè)會(huì)議樓、賓館、餐廳等場(chǎng)所的大面積建設(shè)。商用樓市場(chǎng)無(wú)疑會(huì)成為公司在普通商品房市場(chǎng)和店面櫥窗市場(chǎng)外另一個(gè)需要重點(diǎn)開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)。但是由于這個(gè)市場(chǎng)對(duì)裝修設(shè)計(jì)和技術(shù)的特殊要求，公司在現(xiàn)階段進(jìn)入市場(chǎng)還不成熟，但可以在一些小寫(xiě)字樓、會(huì)場(chǎng)、餐廳進(jìn)行嘗試為今后正式進(jìn)入市場(chǎng)奠定基礎(chǔ)。 (5)黨政辦公樓市場(chǎng)。黨政機(jī)關(guān)辦公樓的要求相對(duì)簡(jiǎn)單，只要與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行良好的溝通，提供符合需要的服務(wù)即可。這類(lèi)市場(chǎng)的收益不高，但是對(duì)公司有特殊的意義。因此市場(chǎng)不作為公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的重點(diǎn)，但仍然要積極進(jìn)入市場(chǎng)。 3.公司競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和商業(yè)模式 差異化戰(zhàn)略 由于裝修服務(wù)的特殊性，公司只能夠通過(guò)與顧客面對(duì)面交流，了解顧客心理性格偏好，以此為基礎(chǔ)為顧客量身定做地設(shè)計(jì)、裝潢、裝飾，并以電腦為工具，向顧客展示設(shè)計(jì)產(chǎn)品平面、3D的全方位效果圖，并按其要求作必要的修改、調(diào)整直至顧客滿(mǎn)意為止。 半虛擬制造模式 全權(quán)負(fù)責(zé)市場(chǎng)開(kāi)拓和產(chǎn)品（裝潢）開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)，具體的生產(chǎn)環(huán)節(jié)（裝修作業(yè)）采取外包方式進(jìn)行。與顧客面對(duì)面，通過(guò)電腦效果向其展示本公司產(chǎn)品，對(duì)顧客信息反映靈敏，適應(yīng)性強(qiáng)，及時(shí)根據(jù)顧客需求更改方案。 第六單元 營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃 任何企業(yè)都與市場(chǎng)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。企業(yè)作為市場(chǎng)系統(tǒng)中的一個(gè)單位，需要認(rèn)識(shí)市場(chǎng)，適應(yīng)市場(chǎng)，進(jìn)而駕馭市場(chǎng)，這是我們搶占市場(chǎng)份額，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化所必須的。根據(jù)我們顧客的需求，以及我們產(chǎn)品的特征我們進(jìn)行了市場(chǎng)細(xì)分，目標(biāo)市場(chǎng)的確定。根據(jù)我們的行業(yè)預(yù)測(cè)，我們將制定合理的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)，直銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)等銷(xiāo)售渠道。通過(guò)刊登廣告、發(fā)布傳單等方式進(jìn)行促銷(xiāo)，良好的售后服務(wù)將是企業(yè)能否樹(shù)立良好的形象，贏得消費(fèi)者信賴(lài)的關(guān)鍵。 一．營(yíng)銷(xiāo)控制 1.營(yíng)銷(xiāo)理念 我公司秉持以消費(fèi)者為導(dǎo)向的現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)觀念，同時(shí)關(guān)注社會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展利益，從顧客核心需求出發(fā)，為顧客提供先進(jìn)、便捷運(yùn)作的產(chǎn)品，以及滿(mǎn)意的服務(wù)，為國(guó)家可持續(xù)發(fā)展做出自己貢獻(xiàn)。 2.近期目標(biāo) 我們將向市場(chǎng)推出我們的產(chǎn)品，進(jìn)入我們公司積極建設(shè)的階段?；谖覀兊漠a(chǎn)品尚未被顧客接受的情況，我們爭(zhēng)取通過(guò)后續(xù)營(yíng)銷(xiāo)手段實(shí)現(xiàn)每年有10%的訂單增幅，在以實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售額最大化的基礎(chǔ)下，實(shí)現(xiàn)速贏得目標(biāo)市場(chǎng)的公司愿景。 3.中長(zhǎng)期目標(biāo) 我們初步制定我們公司在不斷完善和創(chuàng)新的基礎(chǔ)上升級(jí)設(shè)計(jì)技術(shù)，企業(yè)在2-3年之內(nèi)打開(kāi)自己的市場(chǎng)，擁有自己的客戶(hù)，由于新技術(shù)新產(chǎn)品的沖擊，產(chǎn)品利潤(rùn)下降嚴(yán)重，擬在這一期間擴(kuò)大公司規(guī)模，采取多元化經(jīng)營(yíng)，我們將繼續(xù)推出各種櫥窗設(shè)計(jì)方案，這樣企業(yè)將會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，最終得到我們顧客的認(rèn)可。 4.公司營(yíng)銷(xiāo)市場(chǎng)發(fā)展方向 以黃岡市為中心，向華北，南方地區(qū)輻射。并且依靠我們的不屑努力，向周邊省市拓展。 5.五年內(nèi)設(shè)計(jì)訂單盈利走向圖 二．產(chǎn)品分析 1.核心產(chǎn)品分析 (1)核心產(chǎn)品：時(shí)尚新穎的設(shè)計(jì)方案，綠色環(huán)保的裝飾材料。 (2)服務(wù):我們將竭誠(chéng)提供優(yōu)質(zhì)的設(shè)計(jì)方案，并持續(xù)維護(hù)裝潢性能。我們的售后服務(wù)及產(chǎn)品設(shè)計(jì)更新詳見(jiàn)后續(xù)部分。 (3)品牌 品牌名稱(chēng)：藝彩裝飾公司 品牌口號(hào)：為顧客提供優(yōu)質(zhì)高效穩(wěn)定的生活環(huán)境 品牌價(jià)值觀：用科技引領(lǐng)生產(chǎn)，用技能創(chuàng)造效益 品牌建設(shè)：利用公益活動(dòng)計(jì)劃和環(huán)保公益事業(yè)的支持及公益廣告和公益活動(dòng)贊助的形式提升品牌在公眾中的形象，吸引潛在客戶(hù)群，建設(shè)品牌知名度和認(rèn)知度 2.產(chǎn)品價(jià)格 每件產(chǎn)品的成本包括主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本、管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用，設(shè)計(jì)費(fèi)用等，根據(jù)不同的裝飾風(fēng)格，有不同的價(jià)格規(guī)定。 但是由于我們實(shí)行產(chǎn)品差別化戰(zhàn)略，我們的銷(xiāo)售地點(diǎn)、銷(xiāo)售時(shí)間顧客對(duì)我們的產(chǎn)品特殊要求可能不同，因此我們采取不同顧客不同價(jià)格，不同款式不同價(jià)格，不同地點(diǎn)不同價(jià)格，不同時(shí)間不同價(jià)格，不同用途不同價(jià)格。再加上原材料價(jià)格很可能會(huì)上漲，我們初步估計(jì)每個(gè)裝潢設(shè)計(jì)成本變動(dòng)為15 元，進(jìn)行櫥窗裝潢，則每個(gè)勞動(dòng)力每天100元。 三．推廣與促銷(xiāo)策略 1.促銷(xiāo)展出 我們邀請(qǐng)的參與人主要是以裝飾集團(tuán)為首的全國(guó)各地裝飾企業(yè)，租用創(chuàng)業(yè)園展銷(xiāo)中心舉辦展覽會(huì)，將我們的產(chǎn)品技術(shù)以及我們的服務(wù)向外界傳達(dá)。屆時(shí)，將邀請(qǐng)專(zhuān)家來(lái)做咨詢(xún)工作，以及我們的技術(shù)研發(fā)人員將對(duì)顧客對(duì)我們的疑問(wèn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)回答。此外，我們還將邀請(qǐng)相關(guān)人員前來(lái)做講座。 2.廣告 本公司立足公司實(shí)際，提出了公司的廣告目標(biāo)，廣告主題，廣告媒體策略以及預(yù)算費(fèi)用。本公司初步廣告戰(zhàn)略設(shè)想：從企業(yè)形象廣告，產(chǎn)品廣告到品牌形象廣告的縱向傳播整合。通過(guò)廣告達(dá)到宣傳的目的。 3.網(wǎng)絡(luò)促銷(xiāo) 我們將在自己的產(chǎn)品網(wǎng)站上刊登我們的促銷(xiāo)策略，方便顧客能夠有第一手資料來(lái)了解我們的產(chǎn)品推廣計(jì)劃。 4.現(xiàn)金折扣 基于一般客戶(hù)往往采用分期付款制度，以30%作為預(yù)訂金，60%作為產(chǎn)品設(shè)計(jì)完畢支付金額，10%作為產(chǎn)品設(shè)計(jì)質(zhì)保金，因此，對(duì)于按約定期付款或者提前付款，我們可以在產(chǎn)品基本價(jià)格上享受一定數(shù)量折扣，以加速我們產(chǎn)品的資金周轉(zhuǎn)。 第七單元 組織計(jì)劃 一．所有制形式 本公司成立于2010年5月23日，注冊(cè)資本30萬(wàn)元，公司為有限責(zé)任公司，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定登記注冊(cè)，由六個(gè)股東共同出資，每個(gè)股東以其所認(rèn)繳的出資額對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)組織。有限責(zé)任公司包括國(guó)有獨(dú)資公司以及其他有限責(zé)任公司。 二. 合伙人股東確定 本公司目前擁有員工9人，其中內(nèi)部管理人員6人，設(shè)計(jì)人員2人，業(yè)務(wù)人員1人，管理人員中大學(xué)本科6人，由6股東共同出資，柳楠，李志強(qiáng)，王丹，楊文，黨玉珠，佟立欣每位股東5萬(wàn)元，按照法律程序組建公司。每位股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。 三. 負(fù)責(zé)人權(quán)限 李志強(qiáng)，出任公司總經(jīng)理，主要從宏觀上負(fù)責(zé)公司內(nèi)部日常管理以及監(jiān)督各部門(mén)工作，協(xié)調(diào)和配合各業(yè)務(wù)部門(mén)圍繞公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)開(kāi)展各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)企業(yè)文化建設(shè)綱要的實(shí)施與落實(shí)工作，保證公司各種會(huì)議的順利召開(kāi)及公司其他活動(dòng)的順利開(kāi)展。 王丹，財(cái)務(wù)主管，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全過(guò)程的財(cái)務(wù)服務(wù)和監(jiān)督，保障公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常順利地進(jìn)行。制定公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度并監(jiān)督實(shí)施，發(fā)揮預(yù)測(cè)分析、規(guī)劃控制、責(zé)任會(huì)計(jì)等會(huì)計(jì)管理職能，保質(zhì)保量地完成公司財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、實(shí)施、監(jiān)控和調(diào)整工作，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，通過(guò)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)化。負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算工作。及時(shí)準(zhǔn)確地申報(bào)、繳納各種稅款，編制公司月度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)決算。 楊雯，主管裝飾的設(shè)計(jì)與研發(fā)，負(fù)責(zé)公司主線的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新工藝、新技術(shù)的研究和運(yùn)用、負(fù)責(zé)工藝技術(shù)攻關(guān)、科技項(xiàng)目、科技成果、技術(shù)革新、工藝技術(shù)及合理化建議的管理等，行使產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)的職能。 黨玉珠，負(fù)責(zé)公司營(yíng)銷(xiāo)及采購(gòu)，負(fù)責(zé)調(diào)查并收集市場(chǎng)信息、預(yù)測(cè)市場(chǎng)，負(fù)責(zé)銷(xiāo)售方案的策劃、執(zhí)行及管理并配有相關(guān)促銷(xiāo)活動(dòng)，負(fù)責(zé)商品的銷(xiāo)售及批發(fā)商的聯(lián)絡(luò)負(fù)責(zé)辦理所有手續(xù)，負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、包裝設(shè)計(jì)，廣告宣傳等。 佟立欣，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目管理，負(fù)責(zé)公司原材料及輔料的計(jì)劃、供應(yīng)、采購(gòu)及倉(cāng)儲(chǔ)管理工作，將原料運(yùn)輸?shù)街付ǖ墓ぷ鲌?chǎng)所， 將成品準(zhǔn)確無(wú)誤的送到客戶(hù)經(jīng)銷(xiāo)商手中，進(jìn)行工程的監(jiān)督和指揮。 柳楠，主管公司的人力資源，負(fù)責(zé)制定公司人事勞動(dòng)工作的規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行，負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行公司人力資源管理計(jì)劃，辦理員工的聘用、調(diào)動(dòng)、解聘，配合有關(guān)部門(mén)組織員工專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)評(píng)審，負(fù)責(zé)員工專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)的聘任和管理工作，負(fù)責(zé)公司員工人事檔案管理工作以及員工的教育培訓(xùn)工作，負(fù)責(zé)勞動(dòng)合同制度的組織實(shí)施，并協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)處理勞動(dòng)合同、勞動(dòng)爭(zhēng)議等問(wèn)題。 四. 管理團(tuán)隊(duì)背景 總經(jīng)理：李志強(qiáng)，遼寧石油化工大學(xué)工商管理專(zhuān)業(yè)，在校期間主修管理學(xué)，學(xué)習(xí)《生產(chǎn)與運(yùn)作管理》、《組織行為學(xué)》、《人力資源管理》、《管理經(jīng)濟(jì)學(xué)》等課程。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理：王丹，遼寧石油化工大學(xué)工商管理專(zhuān)業(yè)，在校期間主修會(huì)計(jì)學(xué)，學(xué)習(xí)《財(cái)務(wù)管理學(xué)》、《金融學(xué)》、《人力資源管理》、《經(jīng)濟(jì)學(xué)》等課程。 設(shè)計(jì)部經(jīng)理：楊雯，遼寧石油化工大學(xué)工商管理專(zhuān)業(yè)，熱愛(ài)設(shè)計(jì)，在校期間主修管理學(xué)，學(xué)習(xí)《生產(chǎn)與運(yùn)作管理》、《組織行為學(xué)》、、《管理學(xué)》等課程。 營(yíng)銷(xiāo)采購(gòu)部經(jīng)理：黨玉珠，遼寧石油化工大學(xué)工商管理專(zhuān)業(yè)，在校期間主修項(xiàng)目管理學(xué)，學(xué)習(xí)《市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)學(xué)》、《營(yíng)銷(xiāo)理念管理》、《人力資源管理》等課程。 項(xiàng)目部經(jīng)理：佟立欣，遼寧石油化工大學(xué)工商管理專(zhuān)業(yè)，在校期間主修項(xiàng)目管理學(xué)，學(xué)習(xí)《生產(chǎn)與運(yùn)作管理》、《項(xiàng)目管理學(xué)》、《人力資源管理》等課程。 人力資源部經(jīng)理：柳楠，遼寧石油化工大學(xué)工商管理專(zhuān)業(yè)，在校期間主修人力資源管理，學(xué)習(xí)《人力資源管理》、《管理學(xué)》等課程。 五．薪酬制度 部門(mén)名稱(chēng) 人員 薪酬水平 總經(jīng)理 總經(jīng)理 15000/年 設(shè)計(jì)部 主管 15000/年 員工 除提成外1200/月 銷(xiāo)售采購(gòu)部 主管 15000/年 業(yè)務(wù)員 除提成外1200/月 人力資源部 主管 15000/年 財(cái)務(wù)部 主管 15000/年 項(xiàng)目部 主管 15000/年 六．激勵(lì)制度 1) 科研創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)：為了鼓勵(lì)設(shè)計(jì)部的科研創(chuàng)新，公司設(shè)立設(shè)計(jì)創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于設(shè)計(jì)成果突出的員工給予較多的物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。 2) “營(yíng)銷(xiāo)之星”計(jì)劃：每個(gè)季度營(yíng)銷(xiāo)額最大的員工將會(huì)得到公司特別設(shè)立的“營(yíng)銷(xiāo)之星”獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)包括物質(zhì)和精神雙重形式，以盡量激勵(lì)公關(guān)營(yíng)銷(xiāo)部的員工。 第八單元 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 一、風(fēng)險(xiǎn) 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)有回報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)往往越大。但是如果采取盲目的風(fēng)險(xiǎn)偏好策略進(jìn)行對(duì)外投資，將很有可能帶來(lái)巨大的虧損。因此我們應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的預(yù)測(cè)，并考慮相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，這樣才能使我們的運(yùn)行可行性提高。以下我們將從市場(chǎng)拓展、經(jīng)營(yíng)、價(jià)格、技術(shù)、對(duì)公司關(guān)鍵人員依賴(lài)的風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)角度進(jìn)行多角度全方位風(fēng)險(xiǎn)分析及控制。 1.市場(chǎng)開(kāi)拓風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析： 我國(guó)裝修市場(chǎng)近幾年呈現(xiàn)異常激烈的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)，很多中小企業(yè)退出市場(chǎng)，這是市場(chǎng)開(kāi)拓的一個(gè)首先關(guān)注的問(wèn)題。我們的企業(yè)才剛剛成立，還沒(méi)有建立起一定的客戶(hù)基礎(chǔ)，產(chǎn)品推出后，顧客群可能由于對(duì)其性能還不了而采取觀望態(tài)度。因此較高的轉(zhuǎn)換成本以及客戶(hù)已經(jīng)建立起來(lái)的對(duì)產(chǎn)品的忠實(shí)度會(huì)對(duì)我們的市場(chǎng)開(kāi)拓構(gòu)成一定的威脅。市場(chǎng)規(guī)模不大，導(dǎo)致無(wú)法形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而更增加了成本，使企業(yè)處于不利地位。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)： （1）人們對(duì)裝潢的需求在不斷擴(kuò)大，整個(gè)裝修市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致質(zhì)量參差不齊，行業(yè)管理混亂，隨著櫥窗裝潢呈現(xiàn)出持續(xù)強(qiáng)勁的發(fā)展態(tài)勢(shì)，我公司順應(yīng)時(shí)代發(fā)展，在我們不斷的堅(jiān)持和推廣下，市場(chǎng)潛力巨大，市場(chǎng)前景廣闊。 （2）分析市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，保持自己技術(shù)領(lǐng)先的優(yōu)勢(shì)，以?xún)?yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，完備的性能，可靠的售后服務(wù)爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額是剛進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)所采取的戰(zhàn)略手段。當(dāng)產(chǎn)品漸被熟悉后，我們將采取獨(dú)特的營(yíng)銷(xiāo)模式，找準(zhǔn)目標(biāo)市場(chǎng)，抓住重點(diǎn)客戶(hù)，開(kāi)展關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)，與重點(diǎn)客戶(hù)建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，對(duì)公司推銷(xiāo)人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，保證服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)建立信息反饋系統(tǒng)，了解客戶(hù)需求，及時(shí)更新技術(shù)，打造一流品牌。 2.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析： 中國(guó)社會(huì)調(diào)查事務(wù)所（SSIC）在北京、天津、武漢、上海、廣州五地做的家居裝修、裝飾的專(zhuān)項(xiàng)問(wèn)卷調(diào)查顯示，中國(guó)公眾家庭家居裝修、裝飾將會(huì)涌現(xiàn)新的潮流：“裝飾性”投資將逐步加大。現(xiàn)代人裝修房屋越來(lái)越簡(jiǎn)單，更多的人準(zhǔn)備將裝修費(fèi)省下來(lái)，用以購(gòu)買(mǎi)能夠讓家充滿(mǎn)個(gè)性和情趣的裝飾品。在關(guān)于家居裝飾看法的調(diào)查中：74％的被調(diào)查者認(rèn)為裝飾居室要體現(xiàn)個(gè)人風(fēng)格和品位。對(duì)于顧客的不同需求，這是我公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)： （1）本公司的核心技術(shù)在正常運(yùn)營(yíng)情況下，能夠減少裝修次數(shù)，并且可靠性更高，給雇主減少了二次裝潢帶來(lái)的巨大損失。未來(lái)的效益足以彌補(bǔ)現(xiàn)在的成本，高性?xún)r(jià)比更能占據(jù)有利市場(chǎng)地位。 （2）尋找多家供應(yīng)商，將每家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)與材料質(zhì)量進(jìn)行一一評(píng)價(jià)，從中選出最具吸引力的供應(yīng)商?？蛇x取若干供貨方，將較大份額給予他們中間一家，賣(mài)方企業(yè)為爭(zhēng)奪較大份額而不得不競(jìng)相提供優(yōu)惠條件，與其建成聯(lián)盟，互惠互利，保證原材料供應(yīng)的穩(wěn)定。 3.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析： 本產(chǎn)品的設(shè)計(jì)思路來(lái)源于櫥窗裝潢高級(jí)研究機(jī)構(gòu)，他們多年從事于櫥窗裝潢以及其他方面裝潢的研究。但是隨著科技日新月異的發(fā)展，技術(shù)的更新速度不斷加快，為了能在瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)上占據(jù)有力地位，競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)會(huì)不斷提高自己的技術(shù)平，而我們的技術(shù)也會(huì)面臨著被替代的風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)： （1）我公司在櫥窗裝潢上大膽創(chuàng)新，使用了新技術(shù)，新材料，考慮了技術(shù)的可行性，技術(shù)壁壘很高。并且它的性能遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于市場(chǎng)上普通裝潢技術(shù)，并與市場(chǎng)需求相符，有較好的發(fā)展?jié)摿Α? （2）我公司將花大量人力物力財(cái)力于科研開(kāi)發(fā)，聘請(qǐng)了兩個(gè)熟練掌握CAD及圖片設(shè)計(jì)的大學(xué)畢業(yè)生作為我們的技術(shù)顧問(wèn)，且運(yùn)用一定的科研經(jīng)費(fèi)培訓(xùn)企業(yè)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才，不斷研發(fā)出更有市場(chǎng)潛力的技術(shù)與產(chǎn)品。 （3）定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，了解客戶(hù)對(duì)技術(shù)與產(chǎn)品的滿(mǎn)意度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)將要淘汰的產(chǎn)品，更新技術(shù)，并根據(jù)市場(chǎng)需求研發(fā)新技術(shù)，開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，使企業(yè)處于長(zhǎng)青狀態(tài)。 4.管理風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析： 由于公司剛剛成立，很多因素具有不確定性。我們的創(chuàng)業(yè)人員多是才畢業(yè)的大學(xué)生，沒(méi)有相應(yīng)的工作經(jīng)驗(yàn)，剛進(jìn)入社會(huì)難免由于不熟悉市場(chǎng)狀況而做出錯(cuò)誤的決策。需要一段相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間來(lái)學(xué)習(xí)摸索，積累經(jīng)驗(yàn)。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)： 我們的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員是來(lái)自不同專(zhuān)業(yè)，具有不同特點(diǎn)的高素質(zhì)成員，大家有著共同的目標(biāo)，較高的積極性與創(chuàng)業(yè)熱情，都希望把自己的企業(yè)做大做強(qiáng)。大家專(zhuān)業(yè)不同，各種知識(shí)架構(gòu)體系的人才都有，從而能夠從不同層面角度考慮問(wèn)題，給企業(yè)出謀劃策。結(jié)合內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)與外部機(jī)會(huì)，相信我們一定能夠很好的管理這個(gè)公司。 5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析： 考慮到運(yùn)營(yíng)初期需要的資金較大，我公司籌集到了30萬(wàn)資金作為公司初期的投資使用，但是一段時(shí)間過(guò)后可能會(huì)由于經(jīng)營(yíng)短期困難而陷入財(cái)務(wù)困境，無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而面臨破產(chǎn)危機(jī)。在公司運(yùn)營(yíng)后期，企業(yè)可能過(guò)分依賴(lài)財(cái)務(wù)杠桿的效果而使用過(guò)多的負(fù)債籌資，增加企業(yè)資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)： 我們?cè)谄綍r(shí)的財(cái)務(wù)工作中應(yīng)注意做到充分利用自有資金，加強(qiáng)對(duì)自有資金的控管，對(duì)各種借支款項(xiàng)要嚴(yán)格審批并及時(shí)催收，選擇合理的資本結(jié)構(gòu)，即債務(wù)資本和自有資本的比例要適當(dāng)，選擇總風(fēng)險(xiǎn)較低的最佳融資組合，積極爭(zhēng)取政策性扶持和資金貸款，簽訂合同規(guī)范，加強(qiáng)溝通，努力將融資風(fēng)險(xiǎn)降到最低。同時(shí)做好資金來(lái)源、資金占用、資金分配和資金回收的測(cè)算和平衡。 二. 應(yīng)急計(jì)劃 1.針對(duì)企業(yè)管理上存在風(fēng)險(xiǎn) 奉行“以人為本”的企業(yè)文化，實(shí)現(xiàn)員工和企業(yè)價(jià)值的共同增長(zhǎng)，采取多種激勵(lì)措施，盡可能地吸引并留住人才。提供優(yōu)質(zhì)的工作、生活環(huán)境，創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)氛圍，給予員工發(fā)展所需要的空間和支持，滿(mǎn)足員工實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值的需要，在銷(xiāo)售策略上進(jìn)一步提升市場(chǎng)銷(xiāo)售量，擴(kuò)大大工程、大項(xiàng)目的帶動(dòng)成果。提升服務(wù)品質(zhì)，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)和代理服務(wù)功能適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力。 2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的措施 尋求政府和相關(guān)管理部門(mén)和產(chǎn)業(yè)政策的支持，實(shí)施品牌戰(zhàn)略；推行目標(biāo)成本管理，加強(qiáng)成本控制；采取內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)等多種措施，提高管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)；倡導(dǎo)組織創(chuàng)新、思想創(chuàng)新，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境；完善公司自身的“造血”機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)行情況的監(jiān)控，最大限度地提高資金使用效率；實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)決算制度。 第九單元 財(cái)務(wù)計(jì)劃 財(cái)務(wù)分析是信息使用者獲取有關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量最直接、最有效的途徑?；谇懊嫦嚓P(guān)的行業(yè)市場(chǎng)、銷(xiāo)量、成本等方面的預(yù)測(cè)，同時(shí)根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中關(guān)于期間費(fèi)用等方面的相關(guān)規(guī)定，完成了對(duì)我公司未來(lái)三年內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表的預(yù)測(cè)。同時(shí)，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)數(shù)據(jù)，做出了有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，讓我們公司的盈利能力、資產(chǎn)管理水平、公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等更清楚的展示給大家。藝彩裝飾公司開(kāi)銷(xiāo)預(yù)算表 項(xiàng)目 費(fèi)用 項(xiàng)目 費(fèi)用 店面租金 60000元/年 打印機(jī) 1臺(tái)，1000元 工作用車(chē) 1輛，6000元 工作服裝 若干，500元 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 20000元 店面裝修 5000元 電腦 4臺(tái)，10000元 傳真機(jī) 1臺(tái)，1000元 寬帶費(fèi)用 600元/年 水電費(fèi) 1500元/年 藝彩裝飾公司資產(chǎn)負(fù)債表 年度：2010---2012年 單位:人民幣元 資 產(chǎn) 2010 年 2011 年 2012 年 負(fù)債及所有者(股東)權(quán)益 2010 年 2011 年 2012年 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 300000 350000 400000 短期借款 0 0 0 交易性金融資產(chǎn) ---- ---- ---- 交易性金融負(fù)債 ---- ---- ---- 應(yīng)收票據(jù) 0 0 0 應(yīng)付票據(jù) 0 10000 20000 應(yīng)收賬款 30000 50000 20000 應(yīng)付賬款 10000 30000 20000 應(yīng)收股利 0 0 0 應(yīng)付職工薪酬 200000 220000 230000 應(yīng)收利息 0 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 30000 40000 60000 其他應(yīng)收款 20000 10000 0 應(yīng)付利息 40000 20000 20000 存貨 50000 30000 40000 其他應(yīng)付款 0 20000 0 其他流動(dòng)資產(chǎn) 80000 100000 120000 其他流動(dòng)負(fù)債 0 0 20000 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 480000 540000 580000 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 280000 340000 370000 非流動(dòng)資產(chǎn)： 非流動(dòng)負(fù)債： 持有至到期投資 ---- ---- ----- 長(zhǎng)期借款 100000 80000 60000 長(zhǎng)期股權(quán)投資 0 0 0 長(zhǎng)期應(yīng)付款 0 0 0 長(zhǎng)期應(yīng)收款 ---- ---- ---- 其他非流動(dòng)負(fù)債 0 0 0 固定資產(chǎn) 50000 50000 50000 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 100000 80000 60000 在建工程 0 10000 15000 負(fù)債合計(jì) 380000 420000 430000 固定資產(chǎn)清理 0 0 0 所有者權(quán)益： 無(wú)形資產(chǎn) 20000 20000 20000 實(shí)收資本 20000 20000 20000 開(kāi)發(fā)支出 0 10000 25000 盈余公積 50000 70000 90000 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 0 0 0 未分配利潤(rùn) 100000 120000 150000 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 70000 90000 110000 所有者權(quán)益合計(jì) 170000 310000 260000 資產(chǎn)總計(jì) 550000 630000 690000 負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì) 550000 630000 690000 資產(chǎn)負(fù)債表是指反映企業(yè)在某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)報(bào)表，它能反映企業(yè)在某一特定日期所擁有或控制的經(jīng)濟(jì)資源，所承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)和所有者對(duì)凈資產(chǎn)的要求權(quán)。我公司的資產(chǎn)負(fù)債表中可以反映出下列信息： 1.公司的流動(dòng)比率，即流動(dòng)資產(chǎn)比流動(dòng)負(fù)債的比例較高，償債能力較強(qiáng)。 2.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率較高，明顯高于同行水平。 3.負(fù)債權(quán)益比較低，在一定程度上能夠避免企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境。 藝彩裝飾公司利潤(rùn)表 年度：2010---2012年 單位：人民幣元 項(xiàng) 目 2010年 2011年 2012年 一、營(yíng)業(yè)收入 720000 770000 800000 減:營(yíng)業(yè)成本 305600 282100 300000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 3000 5000 5500 銷(xiāo)售費(fèi)用 5000 6000 6000 管理費(fèi)用 6000 6500 6500 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10000 10000 10000 資產(chǎn)減值損失 0 0 0 加：公允值變動(dòng)損益 0 0 0 投資收益 0 0 0 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 390400 460400 472000 加：營(yíng)業(yè)外收入 20000 25000 20000 減：營(yíng)業(yè)外支出 15000 20000 25000 三、利潤(rùn)總額 395400 465400 467000 減：所得稅費(fèi)用 98850 116350 116750 四、凈利潤(rùn) 296550 349050 350250 藝彩裝飾公司現(xiàn)金流量表 年度:2010---2012年 單位：人民幣元 項(xiàng) 目 2010年 2011年 2012年 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 720000 770000 800000 收到的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20000 25000 20000 現(xiàn)金流入小計(jì) 740000 795000 820000 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 105600 62100 75000 支付給職工以及為職工支付現(xiàn)金 200000 220000 230000 支付的所得稅款 98850 116350 116750 支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費(fèi) 3000 5000 5500 支付的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 15000 20000 25000 現(xiàn)金流出小計(jì) 422450 423450 464750 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 317550 371550 365250 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 0 0 0 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 0 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 0 0 0 權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 0 0 0 現(xiàn)金流出小計(jì) 0 0 0 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0 0 0 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收投資所收到的現(xiàn)金 0 0 0 借款所收到的現(xiàn)金 100000 80000 60000 現(xiàn)金流入小計(jì) 100000 80000 60000 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 0 20000 20000 分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金 0 15000 20000 現(xiàn)金流出小計(jì) 0 35000 40000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 10000 45000 20000 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額 0 0 0 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈額增加 3200 5000 8000 1.流動(dòng)性分析 1）現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率 年份 2010年 2011年 2012年 貨幣資金/總資產(chǎn) 74.73% 81.49% 87.13% 從上表中可以看出，從一開(kāi)始我們公司現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率就超過(guò)了50%，因此不必?fù)?dān)心我們公司的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)不靈問(wèn)題，具有很高的流動(dòng)性。因?yàn)閯偝闪⒌墓竞茈y從銀行借到足夠的貸款，所以我們必須用足夠的流動(dòng)資金來(lái)保證企業(yè)的正常運(yùn)行。當(dāng)企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展之后，我們必將這豐富的流動(dòng)資金用于投資其他回報(bào)率高、風(fēng)險(xiǎn)低的投資項(xiàng)目，爭(zhēng)取更高的收益。 2）流動(dòng)比率 年份 2010年 2011年 2012年 流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債 1.27 1.91 2.13 從上表我們可以看出，我們公司的流動(dòng)比率較高。對(duì)于債權(quán)人而言，尤其是供應(yīng)商等短期債權(quán)人而言，流動(dòng)比率越高越好。作為一家剛起步的公司，很難從銀行貸款以滿(mǎn)足企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要，因此這就需要公司用較高的資金來(lái)保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，不至于陷入財(cái)務(wù)危機(jī)。 2.盈利能力分析 1）銷(xiāo)售凈利率 年份 2010年 2011年 2012年 凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入 65% 69.4% 66.6% 從上表中我們可以看出公司的銷(xiāo)售凈利率較高且保持相對(duì)穩(wěn)定的發(fā)展，說(shuō)明本公司獲利情況很好，可以為以后公司的發(fā)展吸引更多的投資商和合作伙伴。 2）資產(chǎn)報(bào)酬率 年份 2010年 2011年 2012年 凈利潤(rùn)/總資產(chǎn) 12.96% 13.46% 11.61% 把企業(yè)一定期間的凈利潤(rùn)與資產(chǎn)做比較，可反映企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果。由上數(shù)據(jù)可以看出，我企業(yè)的資產(chǎn)利用效率還是比較高。綜上所述，可以看出我們公司的可持續(xù)增長(zhǎng)能力很強(qiáng)，