企業(yè)內(nèi)部控制手冊

1、1 目 錄 第 1 章 企業(yè)內(nèi)部控制流程 組織架構 5 1 1 組織架構設計與運行 6 1 1 1 組織架構設計流程 6 1 1 2 組織架構調(diào)整流程 8 第 2 章 企業(yè)內(nèi)部控制流程 發(fā)展戰(zhàn)略 10 2 2 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實施 11 2 2 1 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實施流程 11 2 2 2 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整流程 13 第 3 章 企業(yè)內(nèi)部控制流程 人力資源 15 3 2 人力資源的使用與退出 16 3。

2、企業(yè)內(nèi)部控制流程手冊 （許國才 編著） 目 錄 第1章 企業(yè)內(nèi)部控制流程資金 6 11 資金與授權批準控制 6 111 資金支付業(yè)務流程 6 112 資金授權審批流程 8 12 現(xiàn)金和銀行存款控制 10 121 借出款項審批流程 10 122 銀行賬戶核對流程 12 第2章 企業(yè)內(nèi)部控制流程采購 14 21 請購審批與預算控制 14 2。

3、MOTOROLA內(nèi)部控制標準一般控制要求收人周期采購周期工資周期制造周期融資周期計算機系統(tǒng)控制一、序言自年，摩托羅拉就已正式闡明一項公司完善經(jīng)營和財務控制制度的政策。內(nèi)部控制標準的產(chǎn)生，以文件的形式證明哈托羅拉始終不渝地遵守適用的法律和規(guī)定，實行可靠的經(jīng)營和財務。

4、企業(yè)內(nèi)部控制管理手冊編制：內(nèi)控工作組審核：內(nèi)控管理委員會批準：單位負責人目 錄1.前言31.1概述31.1.1手冊編制的意義和目的31.1.2內(nèi)部控制目標31.1.3遵循的基本原則41.1.4內(nèi)部控制依據(jù)的標準41.1.5手冊的結構組成41.1.6手冊的適用范圍和管理51.2內(nèi)部控制體系的組織架構、職責及權限61.2.1目的61.2.3職責與權限72單位層面的內(nèi)部控制102.1 決策議事機機制102.1.1內(nèi)部機構設置112.1.2內(nèi)部機構的運行112.1.3職責與權限112.2崗位責任制112.3人力資源政策112.4單位文化122.5財務體系122.6信息技術的運用133業(yè)務層面的內(nèi)部控制133.1預算業(yè)務控。

5、1 弗布克企業(yè)內(nèi)控手冊系列 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范手冊 配套光盤 配有本書部分控制制度及文案 姜 濤 編著 2 目 錄 第 1 章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 資金 1 1 崗位責任與授權批準制度 1 1 1 資金崗位責任制度 1 1 2 關鍵崗位輪換制度 1 2 現(xiàn)金和銀行存款管控制度 1 2 1 企業(yè)現(xiàn)金管理辦法 1 2 2 現(xiàn)金集中收付制度 1 3 票據(jù)及有關印章管理辦法 1 3 1 企業(yè)票據(jù)管理辦法 1。

6、1企業(yè)內(nèi)部控制實施細則手冊目 錄第 1 章 資金內(nèi)部控制實施細則11 資金管理目標111 資金業(yè)務目標112 資金財務目標12 資金業(yè)務風險121 資金運營風險122 資金財務風險13 資金管理業(yè)務流程131 現(xiàn)金管理業(yè)務流程132 銀行存款管理業(yè)務流程14 資金管理業(yè)務相關辦法、規(guī)范、制度141 現(xiàn)金管理辦法142 銀行存款制度第 2 章 采購內(nèi)部控制實施細則21 采購管理目標211 采購業(yè)務目標212 采購財務目標22 采購業(yè)務風險221 采購經(jīng)營風險222 采購財務風險23 采購管理業(yè)務流程231 請購與審批控制流程232 采購與驗收控制流程24 采購管理業(yè)務流程相關細則、辦法。

7、企業(yè)內(nèi)部控制實施細則手冊目 錄第1章 資金內(nèi)部控制實施細則11 資金管理目標111 資金業(yè)務目標112 資金財務目標12 資金業(yè)務風險121 資金運營風險122 資金財務風險13 資金管理業(yè)務流程131 現(xiàn)金管理業(yè)務流程132 銀行存款管理業(yè)務流程14 資金管理業(yè)務相關辦法、規(guī)范、制度141 現(xiàn)金管理辦法142 銀行存款制度第2章 采購內(nèi)部控制實施細則21 采購管理目標211 采購業(yè)務目標212 采購財務目標22 采購業(yè)務風險221 采購經(jīng)營風險222 采購財務風險23 采購管理業(yè)務流程231 請購與審批控制流程232 采購與驗收控制流程24 采購管理業(yè)務流程相關細則、辦法、規(guī)。

8、1 附件1 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第 1 號 組織架構 第一章 總 則 第一條 為了促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略 優(yōu)化治理結構 管理體 制和運行機制 建立現(xiàn)代企業(yè)制度 根據(jù) 中華人民共和國公司法 等有關法律法規(guī)和 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 制定本指引 第二條 本指引所稱組織架構 是指企業(yè)按照國家有關法律法 規(guī) 股東 大 會決議和企業(yè)章程 結合本企業(yè)實際 明確股東 大 會 董事會 監(jiān)事會 經(jīng)。

9、股份有限公司內(nèi)部控制手冊（試行稿）股份有限公司內(nèi)部控制手冊（試行稿）目錄第一章 總則11 編制內(nèi)部控制手冊目的、依據(jù)12 適用范圍13 內(nèi)部控制基本原則14 內(nèi)部控制手冊使用指南25 內(nèi)部控制手冊的維護與更新26 關鍵術語和定義3。

10、企業(yè)內(nèi)部控制實施細則手冊 目 錄 第1章 資金內(nèi)部控制實施細則 11 資金管理目標 111 資金業(yè)務目標 112 資金財務目標 12 資金業(yè)務風險 121 資金運營風險 122 資金財務風險 13 資金管理業(yè)務流程 131 現(xiàn)金管理業(yè)務流程 132 銀行存款管理業(yè)務流程 14 資金管理業(yè)務相關辦法、規(guī)范、制度 141 現(xiàn)金管理辦法 142 銀行存款制。

11、XXX公司內(nèi)部管理制度 【編制說明】本內(nèi)部管理制度適用于一般性質的法人實體，涵蓋了企業(yè)通常的經(jīng)營活動管理，并非全部經(jīng)營活動，不同性質的企業(yè)可能涉及不同的行業(yè)特殊性的管理辦法不適用，如果涉及的特殊目的的經(jīng)營管理、管理辦法時，請根據(jù)公司的具體情況進行增加與修改。本所業(yè)務人員在使用本模板前，請對目標企業(yè)進行充分調(diào)研的基礎上，結合目標公司的實際管理需求、人員配備、運作模式等，進行重新編寫。 【編制目的】為。

12、企 業(yè) 內(nèi) 部 控 制 廠長培訓第一期 2018年3月,目錄,內(nèi)部控制的概述,內(nèi)部控制的定義：內(nèi)部控制是一個由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標的過程。 -五部委企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范,定義、理念與目標,內(nèi)部控制的概述（續(xù)）,內(nèi)控的作用,5,內(nèi)部控制的局限性,即使是設計最好、運行最出色的內(nèi)部控制程序在其執(zhí)行過程中也可能會受到多重因素的限制而不能達到其初衷 下列因素能削弱或逃避內(nèi)部控制的效力： 意識的不專注 理解錯誤、判斷失誤 疏忽大意、不熟悉情況 分心、疲乏 等 管理層越權 串謀,目錄,內(nèi)部控制COSO整體框。