《圖解監(jiān)管轉(zhuǎn)型簡(jiǎn)政放權(quán)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《圖解監(jiān)管轉(zhuǎn)型簡(jiǎn)政放權(quán)（32頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、圖 解 監(jiān) 管 轉(zhuǎn) 型 簡(jiǎn) 政 放 權(quán) 上 市 公 司 篇 三 十 張 圖 告 訴 你 “ 簡(jiǎn) 政 放 權(quán) ” 的 詳 情 2014年 以 來(lái) ， 中 國(guó) 證 監(jiān) 會(huì) 實(shí) 施 簡(jiǎn) 政 放 權(quán) ， 推 進(jìn) 監(jiān) 管 轉(zhuǎn) 型 ，一 批 行 政 審 批 與 備 案 事 項(xiàng) 被 取 消 ， 釋 放 了 市 場(chǎng) 活 力 。 為 幫 助有 關(guān) 各 方 深 入 了 解 與 上 市 公 司 、 擬 上 市 公 司 相 關(guān) 的 簡(jiǎn) 政 放 權(quán)政 策 ， 我 們 組 織 力 量 進(jìn) 行 了 梳 理 ， 現(xiàn) 圖 示 如 下 。 企 業(yè) IPO及 股 權(quán) 融 資事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)
2、行環(huán)境保護(hù)核查 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告核查結(jié)果 取消報(bào)告 企 業(yè) IPO及 股 權(quán) 融 資事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定首發(fā)審核過(guò)程中約請(qǐng)保薦人及保薦機(jī)構(gòu)投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人就申報(bào)材料有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)核（問(wèn)核程序） 約談問(wèn)核 取消約談問(wèn)核 股 權(quán) 激 勵(lì) 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司股權(quán)激勵(lì)備案 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案 取消備案 公 司 治 理 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司監(jiān)事會(huì)或股東決定自行召集股東大會(huì)備案 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案 取消備案 公 司 治 理 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司監(jiān)事會(huì)或股東決定自行召集股東大會(huì)證明材料報(bào)送 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送證明材料 取消報(bào)送 公 司 治 理 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司董事、監(jiān)事
3、考試 需參加培訓(xùn)及考試 取消考試 公 司 治 理 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定主板上市公司月度內(nèi)控規(guī)范實(shí)施進(jìn)度情況統(tǒng)計(jì)表、季度內(nèi)控規(guī)范實(shí)施情況書(shū)面報(bào)告 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告 取消書(shū)面報(bào)告 現(xiàn) 場(chǎng) 檢 查 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定對(duì)上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查問(wèn)題整改情況的驗(yàn)收 需由中國(guó)證監(jiān)會(huì)驗(yàn)收 取消驗(yàn)收 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定被收購(gòu)上市公司董事會(huì)報(bào)送董事會(huì)報(bào)告書(shū) 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送董事會(huì)報(bào)告書(shū) 取消報(bào)送 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定被收購(gòu)上市公司報(bào)送獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見(jiàn) 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送專業(yè)意見(jiàn) 取消報(bào)送 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就上市公司重大資產(chǎn)重組特定情形報(bào)告核
4、查意見(jiàn)和持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn) 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告核查和持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn) 取消報(bào)告 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司收購(gòu)情況報(bào)告 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告 取消報(bào)告 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司協(xié)議收購(gòu)中收購(gòu)報(bào)告書(shū)報(bào)送 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送收購(gòu)報(bào)告書(shū) 取消報(bào)送 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件報(bào)送 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送上市公司全體董事、監(jiān)事和高管人員對(duì)重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的承諾 取消報(bào)送 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告 未在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件60日內(nèi)實(shí)施完畢的，需于期滿后次一工作日
5、報(bào)告并公告 取消報(bào)告 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定取消非股份對(duì)價(jià)的重大資產(chǎn)重組的行政審批 重大資產(chǎn)重組需中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批 對(duì) 不 構(gòu) 成 借 殼 上 市 公 司的 上 市 公 司 重 大 購(gòu) 買(mǎi) 、出 售 、 置 換 資 產(chǎn) 行 為 取消 行 政 審 批 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定明確分道制審核制度 所有上市公司并購(gòu)重組走單一審核通道 根 據(jù) 項(xiàng) 目 評(píng) 價(jià) 結(jié) 果分 道 審 核 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定完善發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制 兩種定價(jià)方式（20日股票均價(jià)，上市公司破產(chǎn)重組協(xié)商定價(jià)機(jī)制） 就 發(fā) 行 股 份 購(gòu) 買(mǎi) 資 產(chǎn) 增 加 定 價(jià) 彈性 （ 20
6、日 、 60日 和 120日 股 票 均 價(jià) ）和 調(diào) 價(jià) 機(jī) 制 （ 重 大 變 化 調(diào) 整 發(fā) 行價(jià) ） ， 取 消 上 市 公 司 破 產(chǎn) 重 組 協(xié)商 定 價(jià) 機(jī) 制 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定完善借殼上市的界定 借殼上市條件與IPO標(biāo)準(zhǔn)“趨同”，并未明確禁止在創(chuàng)業(yè)板借殼上市 對(duì) 借 殼 上 市 執(zhí) 行 與IPO“ 等 同 ” 的 要 求 ，明 確 禁 止 創(chuàng) 業(yè) 板 上 市公 司 借 殼 上 市 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定豐富并購(gòu)重組支付工具 僅現(xiàn)金和股票兩種支付方式 增 加 優(yōu) 先 股 、 定 向 權(quán)證 、 定 向 發(fā) 行 可 轉(zhuǎn) 債等 三 種 支 付 方 式
7、并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定取消向非關(guān)聯(lián)第三方購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的門(mén)檻限制和盈利補(bǔ)償要求 增強(qiáng)與現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，強(qiáng)制要求簽訂業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)議 取 消 ， 鼓 勵(lì) 交 易 雙 方經(jīng) 協(xié) 商 簽 訂 符 合 自 身特 點(diǎn) 、 方 式 更 為 靈 活的 業(yè) 績(jī) 補(bǔ) 償 協(xié) 議 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定取消發(fā)行股份的比例、金額要求 要求發(fā)行股份數(shù)量不低于發(fā)行后總股本的5%；低于5%的，主板、中小板上市公司擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易金額不低于1億元，創(chuàng)業(yè)板不低于5000萬(wàn)元 取 消 比 例 、 金 額 要 求 ，鼓 勵(lì) 交 易 雙 方 經(jīng) 協(xié) 商簽 訂 符 合 自 身 特 點(diǎn) 、方 式 更 為 靈
8、活 的 業(yè) 績(jī)補(bǔ) 償 協(xié) 議 并 購(gòu) 重 組事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)通過(guò)定向發(fā)行股份募集部分配套資金比例擴(kuò)大 上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的比例不超過(guò)交易總金額25%的，一并由并購(gòu)重組審核委員會(huì)予以審核；超過(guò)的，由發(fā)行審核委員會(huì)予以審核 上 市 公 司 發(fā) 行 股 份 購(gòu) 買(mǎi) 資 產(chǎn) 同時(shí) 募 集 配 套 資 金 比 例 不 超 過(guò) 擬購(gòu) 買(mǎi) 資 產(chǎn) 交 易 價(jià) 格 100%的 ， 一并 由 并 購(gòu) 重 組 審 核 委 員 會(huì) 予 以審 核 ； 超 過(guò) 100%的 ， 一 并 由 發(fā)行 審 核 委 員 會(huì) 予 以 審 核 并 購(gòu) 重 組事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定不
9、再?gòu)?qiáng)制要求上市公司提供盈利預(yù)測(cè)報(bào)告 上 市 公 司 購(gòu) 買(mǎi) 資 產(chǎn) 的 ， 應(yīng) 當(dāng) 提 供 標(biāo) 的資 產(chǎn) 的 盈 利 預(yù) 測(cè) 報(bào) 告 ； 發(fā) 行 股 份 購(gòu) 買(mǎi)資 產(chǎn) 以 及 應(yīng) 提 交 并 購(gòu) 重 組 委 審 議 的 其他 重 大 資 產(chǎn) 重 組 方 案 ， 需 提 交 上 市 公司 備 考 盈 利 預(yù) 測(cè) 報(bào) 告 取 消 盈 利 預(yù) 測(cè) 報(bào) 告 要求 ， 強(qiáng) 化 了 管 理 層 討論 與 分 析 的 信 息 披 露要 求 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定取消要約收購(gòu)審批及兩項(xiàng)要約收購(gòu)豁免審批 需由中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批 取 消 要 約 收 購(gòu) 審 批 ； 發(fā) 行 股 份 、金 融 機(jī) 構(gòu) 承
10、銷(xiāo) 由 審 批 調(diào) 為 自 動(dòng)豁 免 ； 新 增 優(yōu) 先 股 表 決 權(quán) 恢 復(fù) 、因 履 行 約 定 購(gòu) 回 式 證 券 交 易 協(xié)議 自 動(dòng) 豁 免 審 批 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定豐富要約收購(gòu)履約保障制度 需提供保證金 在 保 證 金 制 度 的 基 礎(chǔ) 上 ，增 加 銀 行 出 具 保 證 、 財(cái)務(wù) 顧 問(wèn) 擔(dān) 保 并 承 擔(dān) 連 帶責(zé) 任 等 兩 種 保 證 方 式 并 購(gòu) 重 組事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定明確可以市值或估值方式定價(jià) 僅 對(duì) 以 資 產(chǎn) 評(píng) 估 結(jié) 果作 為 定 價(jià) 依 據(jù) 的 情 形進(jìn) 行 規(guī) 范 明 確 資 產(chǎn) 定 價(jià) 可 以 將 資 產(chǎn) 評(píng) 估 結(jié)果 作
11、為 定 價(jià) 依 據(jù) ， 也 可 不 以 資 產(chǎn)評(píng) 估 結(jié) 果 作 為 定 價(jià) 依 據(jù) ； 明 確 其他 估 值 定 價(jià) 方 式 應(yīng) 履 行 的 程 序 并 購(gòu) 重 組 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定創(chuàng)業(yè)板上市公司現(xiàn)場(chǎng)核查報(bào)告、持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告 需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告核查和持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告 取 消 報(bào) 告 優(yōu) 化 報(bào) 送 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所重大事項(xiàng)與年度信息報(bào)備 變更名稱、地址、主任會(huì)計(jì)師或合伙人的，5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備，設(shè)立或撤銷(xiāo)分所，10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備；每年5月31日之前報(bào)備年度信息資料 變 更 為 集 中 統(tǒng) 一 報(bào) 送或 批 量 上 傳 優(yōu) 化 報(bào) 送 事項(xiàng) 原規(guī)定 現(xiàn)規(guī)定證券資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)與年度信息報(bào)備 名稱、地址、股東或合伙人、法定代表人或首席合伙人發(fā)生變更，5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備；每年3月31日之前，報(bào)送年度信息備案材料 變 更 為 集 中 統(tǒng) 一 報(bào) 送或 批 量 上 傳
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