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1、單擊以編輯母版標題樣式,單擊以編輯母版文本樣式,第二級,第三級,第四級,第五級,*,*,06預(yù)算管理,1.預(yù)算管理(總圖),2.年度經(jīng)營目標的確定,3.存貨預(yù)算的編制,4.工資及工資相關(guān)費用預(yù)算的編制,5.固定資產(chǎn)預(yù)算的編制,6.生產(chǎn)成本預(yù)算的編制,7.費用預(yù)算的編制,8.收入預(yù)算的編制,預(yù)算管理(總圖),年度經(jīng)營,目,目標的確,定,定,年度預(yù)算,的,的編制,年度預(yù)算,的,的調(diào)整,收入預(yù)算,成本費用,預(yù),預(yù)算,損益表預(yù),算,算,資產(chǎn)負債,表,表預(yù)算,現(xiàn)金流量,表,表預(yù)算,生產(chǎn)成本,存貨預(yù)算,工資預(yù)算,固定資產(chǎn),預(yù),預(yù)算,總預(yù)算的,編,編制,其他費用,預(yù),預(yù)算,其他資產(chǎn),負,負債項目,預(yù),預(yù)算,
2、Annabelle Feng:,下達初步,年,年度經(jīng)營,目,目標建議,年度經(jīng)營,目,目標的確,定,定,總公司,其它相關(guān),部,部門,財務(wù)部,預(yù)算委員,會,會,將年度經(jīng),營,營目標和,生,生產(chǎn)計劃,分,分析、分,解,解、下達,初步收入,成,成本預(yù)算,編制初步,總,總預(yù)算,同總公司,經(jīng),經(jīng)營目標,進,進行對比,分,分析,確定公司,經(jīng),經(jīng)營目標,上報預(yù)算,委,委員會,審批公司,經(jīng),經(jīng)營目標,上報總公,司,司,根據(jù)公司,經(jīng),經(jīng)營目標,確,確定經(jīng)營,目,目標,是否批準,是,否,下達年度,經(jīng),經(jīng)營目標,下達指令,性,性生產(chǎn)計,劃,劃,分析、匯,總,總各部門,預(yù),預(yù)算表,非指令性,生產(chǎn)計劃,編制初步,預(yù),預(yù)算
3、,初步費用,預(yù),預(yù)算,初步采購,預(yù),預(yù)算,初步工資,費,費用預(yù)算,初步設(shè)備,維,維修預(yù)算,初步基建,項,項目預(yù)算,初步銷售,預(yù),預(yù)算,初步產(chǎn)量,預(yù),預(yù)算,06-01-01F01,存貨預(yù)算,的,的編制,財務(wù)部,經(jīng)理部辦,公,公室,技術(shù)質(zhì)量,部,部,計劃生產(chǎn),部,部,編制低值,易,易耗品耗,用,用量預(yù)算,物資設(shè)備,部,部、安全,環(huán),環(huán)保部,編制維修,用,用材料耗,用,用量預(yù)算,提供產(chǎn)量,預(yù),預(yù)算,編制存貨,單,單價預(yù)算,提供產(chǎn)品,材,材料配方,低值易耗,品,品耗,用量預(yù)算,維修用材,料,料,耗用量預(yù),算,算,產(chǎn)量預(yù)算,單價預(yù)算,材料配方,確定原輔,材,材料,需要量,原輔材料,需,需要量,平均供貨,
4、期,期間,安全庫存,原輔材料,采,采購預(yù)算,編制存貨,預(yù),預(yù)算,存貨預(yù)算,表,表,編制原輔,材,材料存貨,預(yù),預(yù)算,確定其他,材,材料,需要量,采購部,在制品儲,備,備定額,產(chǎn)成品儲,備,備定額,勞保用品,預(yù),預(yù)算,06-03-01F01,工資及工,資,資相關(guān)費,用,用預(yù)算的,編,編制,財務(wù)部,人力資源,部,部,編制保險,、,、福利費,預(yù),預(yù)算,編制獎金,預(yù),預(yù)算,編制工資,費,費用預(yù)算,保險、福,利,利費預(yù)算,獎金預(yù)算,工資費用,預(yù),預(yù)算,計算直接,人工費,計算制造,費,費用中的,人,人工費用,計算管理,費,費用、銷,售,售費用中,的,的人工費,用,用,直接人工,費,費,預(yù)算表,制造費用,人
5、工費用,費,費用表,管理費用,人工費,用,用表,編制應(yīng)付,工,工資、應(yīng),付,付福利費,預(yù),預(yù)算,應(yīng)付工資,預(yù),預(yù)算表,銷售費用,人工費,用,用表,應(yīng)付福利,費,費預(yù)算表,計算其他,人,人工費用,其他人工,費,費用表,06-04-01F01,固定資產(chǎn),大,大修理計,劃,劃,固定資產(chǎn),預(yù),預(yù)算的編,制,制,財務(wù)部,規(guī)劃生產(chǎn),部,部,物資設(shè)備,部,部,提供固定,資,資產(chǎn)大修,理,理計劃及,固,固定資產(chǎn),報,報廢清理,計,計劃,提供固定,資,資產(chǎn)購置,價,價格,提供基建,、,、技改項,目,目進度及,投,投資額計,劃,劃、維修,計,計劃,固定資產(chǎn),購,購置價格,表,表,工程竣工,及,及進度及,投,投資額
6、計,劃,劃,編制固定,資,資產(chǎn)增減,變,變動預(yù)算,計算制造,費,費用中的,折,折舊費用,、,、維修費,計算管理,費,費用、銷,售,售費用中,的,的折舊費,、,、維修費,用,用,固定資產(chǎn),增,增減變動,表,表,制造費用,折舊費,、,、維修費,用,用預(yù)算表,管理費用,折舊費,用,用、維修,費,費預(yù)算表,采購部,固定資產(chǎn),報,報廢清理,計,計劃,編制在建,工程預(yù)算,在建工程,預(yù),預(yù)算表,固定資產(chǎn),購,購置計劃,編制固定,資,資產(chǎn)大修,預(yù),預(yù)算,修理費預(yù),算,算表,編制固定,資,資產(chǎn)清理,預(yù),預(yù)算,清理費預(yù),算,算表,06-05-01F01,產(chǎn)量預(yù)算,產(chǎn)量預(yù)算,生產(chǎn)成本,預(yù),預(yù)算的編,制,制,財務(wù)部,
7、事業(yè)部,計劃生產(chǎn),部,部,編制各項,費,費用預(yù)算,直接材料,預(yù),預(yù)算表,直接人工,預(yù),預(yù)算表,編制制造,費,費用預(yù)算,表,表,制造費用,預(yù),預(yù)算表,折舊預(yù)算,表,表,工資費用,預(yù),預(yù)算表,維修材料費用預(yù),算,算表,低值易耗品費用,預(yù),預(yù)算表,水電汽耗用量預(yù),算,算,水電汽標準單價,水電汽耗用量預(yù),算,算,計算預(yù)算水電汽,費,費用,生產(chǎn)用水電汽,費用預(yù)算表,差旅費預(yù)算表,交際應(yīng)酬費預(yù)算,表,表,取暖費預(yù)算表,設(shè)計檢驗預(yù)算表,勞動保護費預(yù)算,表,表,其他費用預(yù)算表,編制生產(chǎn)成本預(yù),算,算表,輔助生產(chǎn)成本預(yù),算,算表,直接水電汽預(yù)算,表,表,經(jīng)理辦、人力部,物設(shè)部、安報部,根據(jù)產(chǎn)量預(yù)算生,產(chǎn),產(chǎn)用水
8、電汽耗用,量,量,勞保用品及污水,處,處理費用預(yù)算表,基本生產(chǎn)成本預(yù),算,算表,財務(wù)部長、預(yù)算,委,委員會審批,是否通過,經(jīng)理部,簽發(fā),是,否,重新測算,房屋建筑新增及,維,維修表,06-06-01F01,費用預(yù)算的編制,財務(wù)部,職能部門/事業(yè),部,部/物業(yè)公司,市場營銷部,編制各項費用預(yù),算,算,生產(chǎn)成本預(yù)算,銷售量預(yù)算,編制管理費用預(yù),算,算表,管理費用費用預(yù),算,算表,折舊預(yù)算表,工資費用預(yù)算表,低值易耗品費用預(yù)算表,水電汽標準單價,非水電汽耗用量,預(yù),預(yù)算,計算預(yù)算水電汽,費,費用,非生產(chǎn)用水電汽,費,費用預(yù)算表,編制各項費用預(yù),算,算,差旅費預(yù)算表,交際應(yīng)酬費預(yù)算,表,表,廣告費預(yù)算
9、表,業(yè)務(wù)招待費預(yù)算,表,表,運輸費預(yù)算表,其他費用預(yù)算表,編制銷售成本預(yù),算,算表,銷售成本費用預(yù),算,算表,編制銷售費用預(yù),算,算表,銷售費用預(yù)算表,編制財務(wù)費用預(yù),算,算,財務(wù)費用預(yù)算表,借款預(yù)算表,銀行存款預(yù)算表,差旅費預(yù)算表,交際應(yīng)酬費預(yù)算,表,表,業(yè)務(wù)招待費預(yù)算,表,表,運輸費預(yù)算表,會議費預(yù)算表,其他費用預(yù)算表,子弟校經(jīng)費預(yù)算,表,表,醫(yī)療基金預(yù)算表,福利費支用預(yù)算,表,表,子弟學(xué)校經(jīng)費預(yù),算,算,福利費支用預(yù)算,醫(yī)療基金支用預(yù),算,算,財務(wù)部長、預(yù)算,委,委員會審批,是否通過,經(jīng)理部簽發(fā),是,否,重新測算,06-07-01F01,收入預(yù)算的編制,財務(wù)部,市場營銷部,事業(yè)部,生產(chǎn)計劃部,總公司下達的生,產(chǎn),產(chǎn)任務(wù),分析生產(chǎn)能力，,確,確認生產(chǎn)任務(wù),編制產(chǎn)量預(yù)算,分月度,產(chǎn)量預(yù)算,匯總產(chǎn)量預(yù)算,根據(jù)總公司定價,，,，編制收入預(yù)算,分析市場狀況，,指令性產(chǎn)品,銷售收入預(yù)算,匯總銷售收入預(yù),算,算,分析定單情況，,分析上年銷售情,況,況,編制銷售收入預(yù),算,算,收入預(yù)算,非指令性產(chǎn)品,銷售收入預(yù)算,06-08-01F01,謝謝觀看，再,見,見,演講完畢，謝,謝,謝觀看！,
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