《銀行授信業(yè)務》全套PPT課件

《銀行授信業(yè)務》全套PPT課件,銀行授信業(yè)務,銀行,業(yè)務,全套,PPT,課件 銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務了解項目評估的基本內(nèi)容了解項目評估的基本內(nèi)容了解流動資金貸款需求量的測算方法了解流動資金貸款需求量的測算方法了解了解流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法的核心的核心內(nèi)容和主導思想內(nèi)容和主導思想知識目標知識目標 項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款知識目標知識目標了解了解固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的內(nèi)容的內(nèi)容了解小企業(yè)經(jīng)營和財務方面的特殊性了解小企業(yè)經(jīng)營和財務方面的特殊性銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務技能目標技能目標能測算流動資金貸款需求量能測算流動資金貸款需求量 能開展流動資金貸款調(diào)查能開展流動資金貸款調(diào)查能借助調(diào)查問卷掌握本地小企業(yè)的貸款情況能借助調(diào)查問卷掌握本地小企業(yè)的貸款情況技能技能目標目標能撰寫固定資產(chǎn)貸款項目調(diào)查報告能撰寫固定資產(chǎn)貸款項目調(diào)查報告能模擬操作企業(yè)貸款業(yè)務能模擬操作企業(yè)貸款業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務模塊一模塊一 受理個人受理個人項目正文項目正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目引例及分析項目引例及分析項目項目正文正文模塊模塊1 14 43 32 2流動資金貸款流動資金貸款1 1銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務模塊一 受理個人貸款申請項目項目正文正文【工作任務工作任務】流動資金貸款流動資金貸款【知識準備知識準備】模塊模塊一一項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務知識準備知識準備一、基本概念一、基本概念二、二、流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法三、流動資金貸款需求量的測算參考三、流動資金貸款需求量的測算參考四、流動資金貸款需求量的測算舉例四、流動資金貸款需求量的測算舉例項目項目正文正文【知識準備知識準備】模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務（二）（二）（二）（二）流動資金貸款的流動資金貸款的流動資金貸款的流動資金貸款的分類分類分類分類一、基本概念一、基本概念 項目項目正文正文 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款（一）（一）（一）（一）流動資金貸款的流動資金貸款的流動資金貸款的流動資金貸款的定義定義定義定義 銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務流動資金貸款，是指流動資金貸款，是指 向企（事）業(yè)法人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。本外幣貸款。貸款人貸款人流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務，但同時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，且業(yè)務，但同時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，且易于導致挪用的貸款品種。易于導致挪用的貸款品種。模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文一一、基基本本概概念念（一）流動資金貸款的定義（一）流動資金貸款的定義銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文“貸款人貸款人”包括：政策性銀行、國有商業(yè)包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機構(gòu)（包括農(nóng)城市合作社、農(nóng)村中小金融機構(gòu)（包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫不包括非銀行金融機構(gòu)。不包括非銀行金融機構(gòu)。一一、基基本本概概念念（一一）流流動動資資金金貸貸款款的的定定義義貸款人貸款人銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文短期流動資金貸款短期流動資金貸款營運資金貸款營運資金貸款 中期流動資金貸款中期流動資金貸款可循環(huán)流動資金貸款可循環(huán)流動資金貸款一般流動資金貸款一般流動資金貸款備用貸款備用貸款一一、基基本本概概念念（二）流動資金貸款的分類（二）流動資金貸款的分類銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文短期流動資金貸款是指貸款期限不超過短期流動資金貸款是指貸款期限不超過1 1年（含年（含1 1年）的流動資金貸款。年）的流動資金貸款。中期流動資金貸款是指貸款期限在中期流動資金貸款是指貸款期限在1 1年以上（不年以上（不含含1 1年）年）3 3年以下（含年以下（含3 3年）的流動資金貸款。年）的流動資金貸款。短期流動資金貸款短期流動資金貸款中期流動資金貸款中期流動資金貸款1.1.按貸款期限分為按貸款期限分為銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務可循環(huán)流動資可循環(huán)流動資金貸款和可循金貸款和可循環(huán)使用信用項環(huán)使用信用項下流動資金貸下流動資金貸款的主要區(qū)別款的主要區(qū)別 一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文一般流動資金貸款是指單筆審批、一般流動資金貸款是指單筆審批、單筆或分筆發(fā)放、貸款收回后不得單筆或分筆發(fā)放、貸款收回后不得循環(huán)使用的流動資金貸款。循環(huán)使用的流動資金貸款。可循環(huán)流動資金貸款是指在貸款可循環(huán)流動資金貸款是指在貸款合同金額和有效期內(nèi)，借款人可合同金額和有效期內(nèi)，借款人可根據(jù)需要多次提款、逐筆還款、根據(jù)需要多次提款、逐筆還款、循環(huán)使用的流動資金貸款。循環(huán)使用的流動資金貸款。一般流動資金貸款一般流動資金貸款可循環(huán)流動資金貸款可循環(huán)流動資金貸款異同異同2 2、按貸款使用方式分為、按貸款使用方式分為銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類2 2、按按貸貸款款使使用用方方式式分分 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文貸款使用方式不同。貸款使用方式不同?？铐棸l(fā)放前的業(yè)務流程不同。款項發(fā)放前的業(yè)務流程不同。簽訂的借款合同不同。簽訂的借款合同不同。一般流動資金貸款和可循環(huán)流動一般流動資金貸款和可循環(huán)流動資金貸款均執(zhí)行單筆流動資金貸資金貸款均執(zhí)行單筆流動資金貸款審批權限。款審批權限。異異同同一般流動資金貸款和可循環(huán)流動資金貸款一般流動資金貸款和可循環(huán)流動資金貸款的主要異同的主要異同銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類2 2、按按貸貸款款使使用用方方式式分分 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文用信品種不同。用信品種不同。業(yè)務審批權限不同。業(yè)務審批權限不同。便捷程度不同。便捷程度不同?？裳h(huán)流動資金貸款和可循環(huán)使用信用項可循環(huán)流動資金貸款和可循環(huán)使用信用項下流動資金貸款的主要區(qū)別下流動資金貸款的主要區(qū)別銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文（1 1）備用貸款）備用貸款（2 2）運營資金貸款）運營資金貸款3.3.按業(yè)務品種分為按業(yè)務品種分為（3 3）周轉(zhuǎn)限額貸款）周轉(zhuǎn)限額貸款（4 4）臨時貸款）臨時貸款（5 5）法人賬戶透支）法人賬戶透支銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文（1 1）備用貸款）備用貸款3.3.按業(yè)務品種分為按業(yè)務品種分為為滿足借款人（原則上應為工行的大型優(yōu)質(zhì)客戶）為滿足借款人（原則上應為工行的大型優(yōu)質(zhì)客戶）未來一定時期內(nèi)或有融資需求，向其出具的具有未來一定時期內(nèi)或有融資需求，向其出具的具有法律約束力、允許其在需要時按照合同約定條件法律約束力、允許其在需要時按照合同約定條件提取貸款的信貸承諾?？刹捎醚h(huán)提款方式，即提取貸款的信貸承諾?？刹捎醚h(huán)提款方式，即一次性簽訂備用貸款合同，在合同規(guī)定的期限和一次性簽訂備用貸款合同，在合同規(guī)定的期限和額度內(nèi)，借款人可循環(huán)使用貸款。額度內(nèi)，借款人可循環(huán)使用貸款。銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務（2 2）運營資金貸款）運營資金貸款一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文3.3.按業(yè)務品種分為按業(yè)務品種分為為滿足優(yōu)質(zhì)借款人日常經(jīng)營中合理的資金連續(xù)為滿足優(yōu)質(zhì)借款人日常經(jīng)營中合理的資金連續(xù)使用需求，以其未來綜合收益和其他合法收入使用需求，以其未來綜合收益和其他合法收入等作為還款來源而向客戶發(fā)放的貸款。本品種等作為還款來源而向客戶發(fā)放的貸款。本品種業(yè)務辦理方式多樣，允許采用循環(huán)方式辦理，業(yè)務辦理方式多樣，允許采用循環(huán)方式辦理，即與借款人一次性簽訂循環(huán)借款合同，在合同即與借款人一次性簽訂循環(huán)借款合同，在合同規(guī)定的期限和額度內(nèi)，允許借款人多次提款、規(guī)定的期限和額度內(nèi)，允許借款人多次提款、逐筆歸還、循環(huán)使用。逐筆歸還、循環(huán)使用。銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務（3 3）周轉(zhuǎn)限額貸款）周轉(zhuǎn)限額貸款一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文3.3.按業(yè)務品種分為按業(yè)務品種分為為滿足借款人日常經(jīng)營中確定用途項下的資為滿足借款人日常經(jīng)營中確定用途項下的資金短缺需求，以約定的、可預見的經(jīng)營收入金短缺需求，以約定的、可預見的經(jīng)營收入作為還款來源而發(fā)放的貸款。作為還款來源而發(fā)放的貸款。銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務（4 4）臨時貸款）臨時貸款一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文3.3.按業(yè)務品種分為按業(yè)務品種分為為滿足借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中因季節(jié)性或臨時為滿足借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中因季節(jié)性或臨時性的物資采購資金需求，以對應的產(chǎn)品（商品）性的物資采購資金需求，以對應的產(chǎn)品（商品）銷售收入和其他合法收入等作為還款來源而發(fā)放銷售收入和其他合法收入等作為還款來源而發(fā)放的短期貸款。的短期貸款。銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務（5 5）法人賬戶透支）法人賬戶透支一一、基基本本概概念念（二二）流流動動資資金金貸貸款款的的分分類類 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款項目項目正文正文3.3.按業(yè)務品種分為按業(yè)務品種分為根據(jù)公司客戶申請，核定其賬戶透支額度，允許根據(jù)公司客戶申請，核定其賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種短期融資方額度內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種短期融資方式。式。銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務二、二、流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備流動資金貸款流動資金貸款管理暫行辦法管理暫行辦法中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 20102010年年2 2月月1212日日 第一章：總則第一章：總則第二章：受理與調(diào)查第二章：受理與調(diào)查第三章：風險評價與審批第三章：風險評價與審批第四章：合同簽訂第四章：合同簽訂第五章：發(fā)放和支付第五章：發(fā)放和支付第六章：貸后管理第六章：貸后管理第七章：法律責任第七章：法律責任第八章：附則第八章：附則流流動動資資金金貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備二二、流流動動資資金金貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法督促商業(yè)銀行從源頭上全面提升信貸管理水平，督促商業(yè)銀行從源頭上全面提升信貸管理水平，重點加強流動資金授信總額管理、貸前調(diào)查管重點加強流動資金授信總額管理、貸前調(diào)查管理、貸款協(xié)議管理、貸款使用管理和貸款發(fā)放理、貸款協(xié)議管理、貸款使用管理和貸款發(fā)放后管理，并確立監(jiān)管和責任追究機制；后管理，并確立監(jiān)管和責任追究機制；積極借鑒國際先進經(jīng)驗和良好做法，從根本上積極借鑒國際先進經(jīng)驗和良好做法，從根本上改革傳統(tǒng)貸款支付方式，變改革傳統(tǒng)貸款支付方式，變“實貸實存實貸實存”為為“實貸實付實貸實付”，杜絕違規(guī)挪用信貸資金行為，以，杜絕違規(guī)挪用信貸資金行為，以達到對信貸資金使用進行全面監(jiān)管的要求。達到對信貸資金使用進行全面監(jiān)管的要求。監(jiān)管思想監(jiān)管思想銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備二二、流流動動資資金金貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法之一：合理測算流動資金貸款需求量之一：合理測算流動資金貸款需求量之二：對流動資金貸款支付作有針對性的規(guī)定之二：對流動資金貸款支付作有針對性的規(guī)定核心內(nèi)容核心內(nèi)容銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務三、流動資金貸款需求量的測算參考三、流動資金貸款需求量的測算參考項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。（二）估算新增流（二）估算新增流動資金金貸款款額度度（一）估算借款人（一）估算借款人營運運資金量金量（三）需要考（三）需要考慮慮的其他因素的其他因素 銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文三三、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算參參考考影響流動資影響流動資金需求的關金需求的關鍵因素鍵因素存貨存貨現(xiàn)金現(xiàn)金應收賬款應收賬款應付賬款應付賬款所屬行業(yè)所屬行業(yè)經(jīng)營規(guī)模經(jīng)營規(guī)模發(fā)展階段發(fā)展階段談判地位談判地位（一）估算借款人營運資金量（一）估算借款人營運資金量銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文三三、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算參參考考（一）估算借款人營運資金量（一）估算借款人營運資金量營運資金量計算公式營運資金量計算公式（1-）營營運運資資金金量量上上年年度度銷銷售售收收入入上上年年度度銷銷售售利利潤潤率率（1 ）/營營運運資資金金周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)次次數(shù)數(shù)預預計計銷銷售售收收入入年年增增長長率率銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文新新增增流流動動資資金金貸貸款款額額度度營營運運資資金金量量借借款款人人自自有有資資金金現(xiàn)現(xiàn)有有流流動動資資金金貸貸款款其其他他渠渠道道提提供供的的營營運運資資金金三三、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算參參考考（二）估算新增流動資金貸款額度（二）估算新增流動資金貸款額度銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文三三、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算參參考考季節(jié)性因素季節(jié)性因素周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)包括應收賬款、存包括應收賬款、存貨和應付賬款的周貨和應付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)轉(zhuǎn)天數(shù)小企業(yè)融資、訂單融小企業(yè)融資、訂單融資、預付租金或者臨資、預付租金或者臨時大額債項融資等時大額債項融資等集團關聯(lián)集團關聯(lián)客戶貸款客戶貸款需考慮的需考慮的其他因素其他因素（三）需考慮的其他因素（三）需考慮的其他因素銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務四、流動資金貸款需求量的測算舉例四、流動資金貸款需求量的測算舉例 項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備XXXX企業(yè)向銀行申請流動資金貸款，銀行需測企業(yè)向銀行申請流動資金貸款，銀行需測算該企業(yè)的流動資金貸款合理需求量。算該企業(yè)的流動資金貸款合理需求量。資料資料測算過程測算過程其其他他資資料料財財務務資資料料銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例表表8-1 企業(yè)財務簡表企業(yè)財務簡表2630263028902890流流動負債動負債合合計計300430一年內(nèi)到期的非流動負債130140應交稅款600550預收賬款15001650應付賬款100120短期借款5200520036903690流流動資產(chǎn)動資產(chǎn)合合計計21501090存貨500400預付款項18501600應收賬款700600貨幣資金期末余期末余額額期初余期初余額額科目科目財務資料財務資料銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例其他資料其他資料銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)估算借款人營運資金量估算借款人營運資金量估算新增流動資金貸款額度估算新增流動資金貸款額度對估算結(jié)果進行調(diào)整對估算結(jié)果進行調(diào)整（四）（四）（三）（三）（二）（二）（一）（一）四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例測算過程測算過程銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例（一）估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)（一）估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)以存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)計算為例計算各周轉(zhuǎn)次數(shù)：以存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)計算為例計算各周轉(zhuǎn)次數(shù)：存貨平均余額（存貨平均余額（1090+21501090+2150）2=16202=1620（萬元）（萬元）存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售成本銷售成本存貨平均余額存貨平均余額 70001620700016204.32(4.32(次次)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 3604.323604.32 83.3383.33（天）（天）依此類推，分別計算出應收帳款、應付帳款、預付依此類推，分別計算出應收帳款、應付帳款、預付帳款、預收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)（見帳款、預收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)（見表表8-28-2）銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例20.7020.7017.3917.39 575 575 600 600 550 550預收帳款預收帳款81.0081.00 4.44 4.44157515751500150016501650應付帳款應付帳款83.3383.33 4.32 4.32 162016202150215010901090存存 貨貨23.1423.1415.5615.56 450 450 500 500 400 400預付帳款預付帳款62.1062.10 5.80 5.80172517251850185016001600應收帳款應收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)平均余額平均余額期末余額期末余額期初余額期初余額科目科目表表8-2 8-2 企業(yè)營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)測算表企業(yè)營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)測算表（一）估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)（一）估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例則營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)則營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360(360(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應應收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)應付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預付帳款周預付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)轉(zhuǎn)天數(shù)-預收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)預收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù))=360(83.33+62.1-)=360(83.33+62.1-81+23.14-20.7)=5.38(81+23.14-20.7)=5.38(次次)（一）估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)（一）估算營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例營運資金量上年度銷售收入（營運資金量上年度銷售收入（1-1-上年度銷售利潤率）上年度銷售利潤率）（1+1+預計銷售收入年增長率）預計銷售收入年增長率）營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=10000=10000（1-30%1-30%）(1+10%)5.38(1+10%)5.38=1431(=1431(萬元萬元)（二）估算借款人營運資金量（二）估算借款人營運資金量銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例新增流動資金貸款額度新增流動資金貸款額度=營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動 資金貸款其他渠道提供的營運資金資金貸款其他渠道提供的營運資金=1431-200-100=1431-200-10011311131（萬元）（萬元）（三）估算新增流動資金貸款額度（三）估算新增流動資金貸款額度銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 知識準備知識準備項目項目正文正文四四、流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量的的測測算算舉舉例例考慮到企業(yè)需要歸還考慮到企業(yè)需要歸還5050萬元額度的短期貸款，萬元額度的短期貸款，因此對其流動資金貸款額度調(diào)增因此對其流動資金貸款額度調(diào)增5050萬元，因萬元，因此該企業(yè)流動資金貸款需要量為此該企業(yè)流動資金貸款需要量為1131+501131+5011811181（萬元）。（萬元）。（四）對估算結(jié)果進行調(diào)整（四）對估算結(jié)果進行調(diào)整銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務工作任務工作任務項目項目正文正文項目項目正文正文【工作任務工作任務】工作任務二工作任務二測算企業(yè)測算企業(yè)流動資金需求量流動資金需求量 項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款工作任務一工作任務一比較比較3 35 5家家銀行流動資銀行流動資金貸款產(chǎn)品金貸款產(chǎn)品 銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務工作任務一工作任務一 比較比較3 35 5家銀行流動資金貸款產(chǎn)品家銀行流動資金貸款產(chǎn)品 6 62 23 34 41 1活活動動步步驟驟分組分組討論分工討論分工查找、整理資料查找、整理資料完成完成“銀行流動資銀行流動資金貸款產(chǎn)品的比較金貸款產(chǎn)品的比較”5 5分組匯報分組匯報老師點評并評分老師點評并評分工作成果工作成果銀行流動資金銀行流動資金貸款產(chǎn)品比較貸款產(chǎn)品比較匯報稿匯報稿 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 工作任務工作任務項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款銀行授信業(yè)務銀行授信業(yè)務工作任務二工作任務二 測算企業(yè)流動資金需求量測算企業(yè)流動資金需求量 6 62 23 34 41 1活活動動步步驟驟分組分組發(fā)放案例分析資料發(fā)放案例分析資料測算流動資金需求量測算流動資金需求量老師巡堂，及時指導老師巡堂，及時指導 5 5分組匯報分組匯報老師點評并評分老師點評并評分工作成果工作成果測算企業(yè)測算企業(yè)流動資金需求量流動資金需求量作業(yè)報告作業(yè)報告 模塊一模塊一 流動資金貸款流動資金貸款 工作任務工作任務項目項目正文正文項目八項目八 企業(yè)貸款企業(yè)貸款