《銀行授信業(yè)務》全套PPT課件

《銀行授信業(yè)務》全套PPT課件,銀行授信業(yè)務,銀行,業(yè)務,全套,PPT,課件 銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務銀行銀行銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務授信業(yè)務授信業(yè)務銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務項目十項目十 貸后管理貸后管理模塊模塊1貸后檢查貸后檢查模塊模塊2 2 資產風險資產風險分類分類模塊模塊3 不良貸款不良貸款處置處置貸后管理模塊模塊4貸后管理實訓貸后管理實訓銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務模塊模塊3 3：不良貸款處置：不良貸款處置知識目標知識目標 熟悉不良貸款的各種處置方式熟悉不良貸款的各種處置方式了解不良貸款的日常管理了解不良貸款的日常管理定定 了解不良貸款的定義和類型了解不良貸款的定義和類型 銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務能識別不良貸款能識別不良貸款能妥善采取不良貸款的處置方式能妥善采取不良貸款的處置方式 能能力力目目標標模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務不良貸款的日常不良貸款的日常管理管理 掌握掌握不良貸款的處不良貸款的處置方式置方式教學重點教學重點教學難點教學難點模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務C CAABB不良貸款及其管理不良貸款及其管理 不良貸款的種類不良貸款的種類 日常管理日常管理 模塊模塊3：不良貸款處置：不良貸款處置五級分類原則五級分類原則DD不良貸款的催收保全不良貸款的催收保全 E EF FGG不良貸款的重組不良貸款的重組 不良貸款的訴訟不良貸款的訴訟 抵債資產抵債資產 管理和處置管理和處置不良貸款知不良貸款知識準備識準備銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務 一、一、不良貸款及其管理不良貸款及其管理 不良貸款不良貸款指銀行在經營中形成的次指銀行在經營中形成的次級類、可疑類、損失類貸款。級類、可疑類、損失類貸款。不良貸款管理不良貸款管理是指次級、可疑和損是指次級、可疑和損失類貸款的經營管理以及不良貸款失類貸款的經營管理以及不良貸款清收處置過程中形成的以資抵債資清收處置過程中形成的以資抵債資產接收、保管和處置各項工作的統產接收、保管和處置各項工作的統稱。稱。不良資產處置不良資產處置指銀行對不良貸款以指銀行對不良貸款以及以資抵債資產開展的資產處置前及以資抵債資產開展的資產處置前期調查、資產定價、處置方式選擇、期調查、資產定價、處置方式選擇、處置方案制定、審核審批及執(zhí)行等處置方案制定、審核審批及執(zhí)行等各項活動的統稱。各項活動的統稱。不良貸款不良貸款不良貸款管理不良貸款管理不良貸款處置不良貸款處置模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務二、不良貸款的種類二、不良貸款的種類（一）按（一）按“一逾兩呆一逾兩呆”標準劃分標準劃分模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置按按“一逾兩呆一逾兩呆”標準劃分標準劃分逾期貸款逾期貸款 呆滯貸款呆滯貸款 呆帳貸款呆帳貸款 銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置（二）按風險分類標準劃分（二）按風險分類標準劃分按風險分類按風險分類標準劃分標準劃分次級類貸款次級類貸款可疑類可疑類損失類貸款損失類貸款銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務三、日常管理三、日常管理 建立不良資產報告制度建立不良資產報告制度 1不良貸款認定不良貸款認定 2模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置確保不良資產債權完整確保不良資產債權完整 3對不良信貸資產的跟蹤管理對不良信貸資產的跟蹤管理 4銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（一）建立不良資產報告制度（一）建立不良資產報告制度 經辦行出現不良資產后，主管信貸人員最遲于次日營經辦行出現不良資產后，主管信貸人員最遲于次日營業(yè)終了前向信貸經營部門報送業(yè)終了前向信貸經營部門報送銀行信貸檢查重大事項報銀行信貸檢查重大事項報告表告表，對不良情況加以簡要說明，對逾期貸款進行催收。，對不良情況加以簡要說明，對逾期貸款進行催收。在貸款逾期后的三個工作日內，分管信貸員應進行實地調在貸款逾期后的三個工作日內，分管信貸員應進行實地調查，了解貸款逾期的原因、企業(yè)今后償還貸款的可能性，查，了解貸款逾期的原因、企業(yè)今后償還貸款的可能性，然后提出書面處理意見，填報然后提出書面處理意見，填報銀行信貸資產檢查報告銀行信貸資產檢查報告，向部門負責人和機構負責人匯報，并于五個工作日內將該向部門負責人和機構負責人匯報，并于五個工作日內將該報告報管轄行信貸管理部門或資產保全部門備案。報告報管轄行信貸管理部門或資產保全部門備案。模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）不良貸款認定（二）不良貸款認定1.貸款到期（含展期后到期）后未歸還，又重新貸款用于貸款到期（含展期后到期）后未歸還，又重新貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應據借款人的實際還款能力對歸還部分或全部原貸款的，應據借款人的實際還款能力對貸款狀態(tài)進行認定，對同時滿足下列四項條件的，應列為貸款狀態(tài)進行認定，對同時滿足下列四項條件的，應列為正常貸款：正常貸款：2.對于逾期貸款，應在貸款到期的次日，由電腦系統自動對于逾期貸款，應在貸款到期的次日，由電腦系統自動或由會計部門轉入逾期貸款科目；或由會計部門轉入逾期貸款科目；模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置（1）借款）借款人生產經營人生產經營正常，能按正常，能按時支付利息；時支付利息；（2）重新）重新辦理了貸款辦理了貸款手續(xù)；手續(xù)；（3）貸款）貸款擔保有效；擔保有效；（4）屬于）屬于周轉性貸款。周轉性貸款。銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）不良貸款認定（二）不良貸款認定3.對于呆滯貸款，應在貸款逾期滿規(guī)定期限的次日，由電腦系統對于呆滯貸款，應在貸款逾期滿規(guī)定期限的次日，由電腦系統自動或由會計部門轉入呆滯貸款科目。自動或由會計部門轉入呆滯貸款科目。4.對于呆帳貸款，應由信貸經營部門填報對于呆帳貸款，應由信貸經營部門填報銀行呆滯貸款、呆帳銀行呆滯貸款、呆帳貸款認定報告貸款認定報告，報信貸管理部門審核，并經會計、稽核部門會，報信貸管理部門審核，并經會計、稽核部門會簽后，報資產負債管理委員會審議，通過后通知經辦行會計部門簽后，報資產負債管理委員會審議，通過后通知經辦行會計部門轉入呆帳貸款科目。轉入呆帳貸款科目。模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（三）確保不良資產債權完整（三）確保不良資產債權完整1.1.把握訴訟時效把握訴訟時效 2.2.及時要求債權。及時要求債權。3.3.控制債權，妥善保管抵、質押權證?？刂苽鶛啵咨票９艿?、質押權證。4.4.對已經超過訴訟時效的債權，可采取與債務人達成還款協議或向對已經超過訴訟時效的債權，可采取與債務人達成還款協議或向債務人發(fā)出催收通知書并設法使債務人在催收通知書上簽字、蓋章債務人發(fā)出催收通知書并設法使債務人在催收通知書上簽字、蓋章等措施；等措施；5.5.注意收集債務人的其他資料，尤其是反映債務人財產情況的資料；注意收集債務人的其他資料，尤其是反映債務人財產情況的資料；6.6.監(jiān)視債務人在本行的存款、票據、有價證券等，以備抵銷不良貸款，行使監(jiān)視債務人在本行的存款、票據、有價證券等，以備抵銷不良貸款，行使抵銷權；抵銷權；7.7.經辦行在催收過程中應根據資產的實際風險情況及時調整策略，對難以經辦行在催收過程中應根據資產的實際風險情況及時調整策略，對難以盤活，催收又無顯著效果并擬采取訴訟方式收回的資產，應及時向法規(guī)部盤活，催收又無顯著效果并擬采取訴訟方式收回的資產，應及時向法規(guī)部門提交書面報告。門提交書面報告。模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（四）對不良信貸資產的跟蹤管理（四）對不良信貸資產的跟蹤管理1.1.1.1.建立不良信貸資產管理臺賬，指派專人進行管理，及時準建立不良信貸資產管理臺賬，指派專人進行管理，及時準建立不良信貸資產管理臺賬，指派專人進行管理，及時準建立不良信貸資產管理臺賬，指派專人進行管理，及時準確地反映不良信貸資產的動態(tài)，同時做到會計、信貸、保全確地反映不良信貸資產的動態(tài)，同時做到會計、信貸、保全確地反映不良信貸資產的動態(tài)，同時做到會計、信貸、保全確地反映不良信貸資產的動態(tài)，同時做到會計、信貸、保全部門數據一致。部門數據一致。部門數據一致。部門數據一致。2.2.2.2.訂立年度不良信貸資產盤活、清收和核銷計劃。訂立年度不良信貸資產盤活、清收和核銷計劃。訂立年度不良信貸資產盤活、清收和核銷計劃。訂立年度不良信貸資產盤活、清收和核銷計劃。3.3.3.3.每月由主管信貸人員根據最新情況撰寫每月由主管信貸人員根據最新情況撰寫每月由主管信貸人員根據最新情況撰寫每月由主管信貸人員根據最新情況撰寫銀行不良信貸資銀行不良信貸資銀行不良信貸資銀行不良信貸資產化解專題報告產化解專題報告產化解專題報告產化解專題報告，提出具體化解方案。定期對不良信貸資，提出具體化解方案。定期對不良信貸資，提出具體化解方案。定期對不良信貸資，提出具體化解方案。定期對不良信貸資產的盤活、清收和核銷等情況作詳細的說明，遇重大事項應產的盤活、清收和核銷等情況作詳細的說明，遇重大事項應產的盤活、清收和核銷等情況作詳細的說明，遇重大事項應產的盤活、清收和核銷等情況作詳細的說明，遇重大事項應及時報告。及時報告。及時報告。及時報告。4.4.4.4.分行（直屬支行）每年擬訂不良資產清收計劃，將化解數分行（直屬支行）每年擬訂不良資產清收計劃，將化解數分行（直屬支行）每年擬訂不良資產清收計劃，將化解數分行（直屬支行）每年擬訂不良資產清收計劃，將化解數量分解到各信貸經營部門或機構。量分解到各信貸經營部門或機構。量分解到各信貸經營部門或機構。量分解到各信貸經營部門或機構。模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務四、不良貸款的催收保全四、不良貸款的催收保全模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置時機捕捉時機捕捉 意愿把握意愿把握 資產摸底資產摸底 資金監(jiān)管資金監(jiān)管 信息分析信息分析 操作要點操作要點（一）（一）操操作作要要點點銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）（二）流流程程圖圖模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務 五、不良貸款的重組（變更借款人）五、不良貸款的重組（變更借款人）模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置（一）操作要點（一）操作要點1.1.新借款人（擔保人）的資質必須優(yōu)于原者新借款人（擔保人）的資質必須優(yōu)于原者2.2.選準借款方式，提高保障系數選準借款方式，提高保障系數 3.3.切合實際確定重組金額，確保重組貸款安全回收切合實際確定重組金額，確保重組貸款安全回收 4.4.重組后的監(jiān)管重組后的監(jiān)管銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）（二）不不良良貸貸款款重重組組流流程程圖圖模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務六、不良貸款的訴訟六、不良貸款的訴訟模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置（一）操作要點（一）操作要點1.1.主動訴訟主動訴訟2.2.被動訴訟被動訴訟3.3.策略訴訟策略訴訟4.4.我國的法制和司法建設還處在一個逐步完善、逐漸完整的階段，況且金融改我國的法制和司法建設還處在一個逐步完善、逐漸完整的階段，況且金融改革也正在繼續(xù)深化、逐步與國際接軌，人們對金融案件的是非判斷、因果分析革也正在繼續(xù)深化、逐步與國際接軌，人們對金融案件的是非判斷、因果分析也必然會有不同認識、相異結論，所以我們的訴前準備要充分、要周密、要穩(wěn)也必然會有不同認識、相異結論，所以我們的訴前準備要充分、要周密、要穩(wěn)妥，緊緊抓住時效、合法、證據、資產和律師五大要素，冷靜、果斷、合理地妥，緊緊抓住時效、合法、證據、資產和律師五大要素，冷靜、果斷、合理地運用好訴訟策略，以求最大限度地保全不良貸款。運用好訴訟策略，以求最大限度地保全不良貸款。銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）（二）不不良良貸貸款款的的訴訴訟訟流流程程圖圖模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務七、抵債資產七、抵債資產模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置（一）操作要點（一）操作要點抵債資產抵債資產的獲取的獲取抵債資產的抵債資產的處置處置抵債資產抵債資產的管理的管理銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）（二）抵抵債債資資產產處處理理流流程程 模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務 八、不良貸款的核銷八、不良貸款的核銷 模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置 （一）操作要點（一）操作要點 不良貸款的核銷要滿足兩個條件。首先不良貸款的核銷要滿足兩個條件。首先是準備核銷的貸款必須符合國家財政部門規(guī)是準備核銷的貸款必須符合國家財政部門規(guī)定的核銷條件，且經上報財政部門審批核準；定的核銷條件，且經上報財政部門審批核準；其次是銀行具有一定的盈利能力來進行自我其次是銀行具有一定的盈利能力來進行自我消化，兩者缺一不可。消化，兩者缺一不可。1.核銷程序核銷程序 2.帳銷案存帳銷案存銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務（二）（二）不不良良貸貸款款核核銷銷的的處處理理流流程程模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務任務：根據案例資料，制定不良貸款處理方案任務：根據案例資料，制定不良貸款處理方案【活動步驟活動步驟】1.老師為每個組提供老師為每個組提供1份案例資料；份案例資料；2.每個小組根據案例資料制定不良貸款處理方案；每個小組根據案例資料制定不良貸款處理方案；3.制作制作PPT格式匯報稿；格式匯報稿；4.小組匯報；小組匯報；6.老師講評并評分。老師講評并評分?！竟ぷ鞒晒ぷ鞒晒恳呀浲瓿傻囊呀浲瓿傻摹安涣假J款處理方案不良貸款處理方案”匯報稿匯報稿模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置銀行銀行授信業(yè)務授信業(yè)務模塊模塊3 3：不良貸款處置不良貸款處置